Krajský úřad Jihomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> Svan.: S - JMK 30243/2015 OKP C.j.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2016
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 dobrovolného svazku obcí MIKROREGION PERNŠTEJN <,>
<br> okres Brno-venkov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 6.října 2015 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 28.dubna 2016.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Úřad městyse Nedvědice Nedvědice 42,592 62 Nedvědice
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu © X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Kraj ského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXXXXX - předseda XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 15.září 2015,a to doručením písemného oznámení územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přezkgmání
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> 6 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků - Na základě smlouvy č.03023 8/1 5/ORR o poskytnutí dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ze dne 8.6.2015 obec obdržela neinvestiční dotaci ve výši 60.000,- Kč.O připsání dotace na bankovní účet svazku bylo účtováno účetním dokladem č.100088 ze dne 22.6.2015.Kontrolou Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2 - 12 M sestaveného ke dni 31.8.2015 bylo zjištěno,že nebyl upraven rozpočet o přijatou dotaci; rozpočtová položka 4122 - Neinvestiční přijaté transfery od krajů tak vykazovala nulový rozpočet,přitom ve sloupci výsledek od počátku roku je evidována přijatá částka 60.000,- Kč Účetní jednotka nedodržela postup stanovený & 16 odst 2 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,kde je mj.uvedeno,že změna rozpočtu se provádí rozpočtovým opatření a rozpočtová opatření se uskutečňují povinně,a to i jde-li o změny ve finančních vztazích k jinému rozpočtu,o změny závazných ukazatelů vůči jiným osobám nebo jestliže hrozí nebezpečí vzniku rozpočtového schodku <.>
<br> 11.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> $ 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími rostřed ze zahraničí os tnu 'mí na základě mezinárodních smluv
<br> - Účetním dokladem č.500032 ze dne 31.12.2015 bylo účtováno o vyřazení osmi kiosků v celkové hodnotě 1.054.268,- Kč z účtu 022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí.Doklad byl mj.doložen dopisem,ve kterém je sdělováno členským obcím,že je jim převáděn majetek na základě rozhodnutí Správního výboru svazku č.26 ze dne 26.10.2016.Kontrolou bylo zjištěno,že o vyřazení majetku nebylo rozhodnuto v orgánu,kterému podle Stanov svazku přísluší rozhodovat o nakládání s majetkem svazku.Došlo k porušení čl.9 Stanov Dobrovolného svazku obcí Mikroregion Pernštej ze dne 16.12.2009,kde je mj.uvedeno,že o využití,nákupu nebo prodeji majetku svazku rozhoduje Valná hromada <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedosta_tl_(ů zjištěných I.při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky byly již napraveny <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání hospoda...

Závěrečný účet za rok 2015
Název:
<br>
MIKROREGION PERNŠTEJN
Sídlo:
<br>
592 62 Nedvědice 42
<br> Právní forma:
<br> Dobrovolný svazek obcí
<br> Předmět činnosti:
Stanoveno předpisem č.128/2000 Sb <.>,ve znění
<br>
<br>
pozdějších
předpisů
<br> IČ:
<br>
<br> 75123827
<br> Datum založení:
<br> 5.12.2007
<br> Počet členů DSO:
8 obcí zakládajících a to:
<br>
<br>
<br> Černvír,Doubravník,Drahonín,Nedvědice,Olší <,>
<br>
<br>
<br> Sejřek,Skorotice,Ujčov
<br>
<br>
od 1.7.2012 přistoupena obec Býšovec
od 1.1.2013 vstup obce Pernštejnské Jestřabí
<br> Rozvahový den:
<br> 31.12.2015
Zpracování agendy:
veškerá agenda DSO je počítačově zpracována
<br>
<br>
<br> programem GORDIC
<br> Stav běžného účtu:
<br>
<br> 1.1.2015
31.12.2015
<br> 231 40
Běžný účet GEM
51.591,06
165.561,86
<br> 231 100
Běžný účet ČNB
157.282,97
7.150,97
<br>
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015
Viz.Příloha
<br> Mikroregion Pernštejn nevede žádnou hospodářskou činnost.Veškeré peněžní operace byly účtovány v rámci rozpočtu <.>
<br> Hospodaření obce
Mikroregion Pernštejn v roce 2015 vykázal kladný hospodářský výsledek ve výši -104.738,80,-Kč <.>
Rozpočtové hospodaření
Mikroregion Pernštejn hospodařil dle rozpočtu schváleného dne 3.12.2014 <.>
<br> V Roce 2015 byla schválena 4 rozpočtová opatření <.>
Účelové fondy
DSO nemá zřízeny účelové fondy <.>
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
<br> DSO získal v roce 2015 následující dotace:
<br>
ÚZ
Účel
Pol <.>
Přijato
Čerpání
Poznámka
<br> JmK
214
Mzdy pracovníků TIC
4122
60.000,-
60.000,-
--
<br>
Úvěry,půjčky,zástavy:
Mikroregion Pernštejn nemá k 31.12.2015 žádné úvěry,půjčky ani zástavy <.>
<br> Majetek DSO
Inventarizace majetku DSO byla provedena k 31.12.2015 <.>
<br> Nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním (dokladovým) a fyzickým (skutečným) stavem <.>
<br> Číslo účtu
<br> Stav k 31.12.2015
<br> 018
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
109.163,- Kč
<br> Program Gordic
9.163,-
<br> Licence na převzaté rozhlasové a tel.vysílání
50.000,-
<br> Licence k provozování programu Infokanál
50.000,-
<br> 022
Investiční majetek
406.400,- Kč
<br> Komunální mulčovač
355.810,-
<br> Informační kiosky 1.054.268,-
Vyřazeny k 31.12.2015
<br>
Pamětní deska
50.590,-
<br> 028
Drobný dlouhodobý hmotný majetek
973.270,- Kč
<br> Vybavení TIC
123.471,-
<br> Stojany na letáky
107.100,-
<br> Plechové tabule
392.700,-
<br> Pasivní informační kiosky
332.224,-
<br> Notebook Lenovo
17.775,-
<br> 042
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
<br> (rozestavění chodníku Červnír x Nedvědice <,>
<br> prozatím připravena proj.dokumentace)
351.560,- Kč
<br>
Svazek nezřídil ani nezaložil jinou právnickou osobu <.>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2015
Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje,odbor kontrolní a právní,oddělení přezkumu obcí dne 28.dubna 2016.Výsledek přezkoumání hospodaření je
<br> uveden ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015,která je nedílnou součástí Závěrečného účtu 2015 <.>
<br> Součástí závěrečného účtu Mikroregionu Pernštejn je:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC (FIN 2-12 M)
<br> Rozvaha – bilance
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Příloha účetní uzávěrky
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015
Použité zkratky:
MRP – MIKROREGION PERNŠTEJN
<br> JmK – JIHOMORAVSKÝ KRAJ
<br> MMR – MINISTERSTVO PRO MÍSTNÍ ROZVOJ
<br> DSO – DOBROVOLNÝ SVAZEK OBCÍ
Celé znění závěrečného účtu Mikroregionu Pernštejn je k nahlédnutí v Turistickém
<br> informačním centru v Nedvědici <.>
<br> V Nedvědici dne 3.5.2016
Zpracovala:
XXXXX XXXXXXX
<br>
<br>
<br>
<br> Ing.XXXXX V e j r o s t a
<br>
<br>
<br>
<br> předseda svazku
<br> Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně ve lhůtě stanované dnem
<br> vyvěšení,případně ústně na zasedání valné hromady <.>
<br>
Úřední deska obce
Elektronická deska obce
<br> Vyvěšeno dne:
<br>
<br> Sejmuto dne:
<br>
<br>
Obec/ městys ….<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br>
<br> Razítko,podpis
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015
<br>
Rozpočet schválený
Rozpočet upravený
Skutečnost
<br> Běžný účet
<br>
Příjmy:
<br>
<br>
4121
Příspěvky člneských obcí
95.600,-
105.600,-
105.550,-
<br> 4122 UZ 214
Neinvestiční dotace od JmK
<br> 60.000,-
60.000,-
<br> 4221
Investiční příspěvky od obcí
100.000,-
151.300,-
151.250,-
<br> 2111
Provize - prodej na kom.sml <.>
35.000,-
4.100,-
4.137,-
<br> 2111 ORJ 3
<br> Kopírování
1.000,-
1.600,-
1.582,-
<br> 2111 ORJ 4
Fax + sken
1.000,-
100,-
100,-
<br> 2111 ORJ 5
Laminování
1.000,-
500,-
468,-
<br> 2111 ORJ 6
Rozvoz plakátů
1.000,-
400,-
350,-
<br> 2111 ORJ 33
Účetnictví pro obec Ujčov
88.000,-
96.000,-
96.000,-
<br> 2111 ORJ 55
Vyžínání mulčovačem
23.000,-
10.200,-
10.175,-
<br> 2112 ORJ 1
Zboží na komis.smlouvy
10.000,-
<br>
<br> 2112 ORJ 2
Prodané vlastní zboží
40.000,-
42.600,-
42.605,-
<br> 2321
Dar
<br> 10.000,-
10.000,-
<br> 2141
Úroky banky
700,-
100,-
145,68,-
<br...