ZÁVĚREČNÝ ÚČET MIKROREGIONU KROMĚŘÍŽSKO ZA ROK 2015
<br> (5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> A.Mikroregion Kroměřížsko — obecná část
<br> ajSídlo: Kroměříž,PSG 76? 01
<br> IC 70962308 <,>
<br> Rozhodnutí registraci svazku — vydalo OKU Kroměříž dne 1.3.2002
<br> Počet členů sdružení: 11 „
<br> Statutární zástupce: XXXXX XXXXXXX — předseda svazku obcí Mikroregion Kroměřížsko
<br> bjúčetní metody — v souladu s platnou legislativou zákona č.56311 991 Sb <.>,o účetnictví,zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a vyhlášky č.32312002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě
<br> cjčlenové svazku:
<br> Bezměrov Jarohněvice Kroměříž Lubná Lutopecny Rataje Skaštice gtřížovice Selešovice Bařice-Velké Těšany Zlobice
<br> B.Mikroregion Kroměřížsko.<.> údaje o hospodaření
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 (údajejsou v tis.Kč)
<br> S <.>,„,<.> „,% plnění k
<br> chvaleny Rozpoctova Upraveny Plnenl |< <.>
<br> rozpočet opatření rozpočet 31.12.2015 upravenemu k rozpoctu
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 1 1
<br> Třída 4 — Přijaté dotace 75 75 52 70
<br> Příjmy celkem 76 76 52 70
<br> Třída 5 - Běžné výdaje 156.156 92 20
<br> Třída 6 - Kapitálově výdaje
<br> Výdaje celkem 156 156 92 59
<br> Saldo: Příjmy - výdaje -80 -80 22
<br> Třída 8 - financováni 80 80 -40
<br> Přijaté úvěry a půjčky
<br> Splátky úvěrů
<br> Změna stavu na bankúčt.80 80 40
<br> Financování celkem 80 80 -40
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby výkaz FIN 2—12 Nl jsou k nahlédnutí na finančním odboru MěU
<br> vv'v
<br> Kroměříž.Jak vyplývá z výše uvedených skutečností Mikroregion Kromerizsko za rok 2015 hospodařilo se schodkovým rozpočtem.Upravený rozpočet vzhledem ke schválenému,v průběhu rozpočtového roku,nedosáhl v rámci rozpočtových opatření žádných změn.Příjmová strana rozpočtu je tvořena příjmy z příspěvku jednotlivých obcí.Rozpočet výdajů v sobě zahrnuje převážně služby spojené s provozní a obslužnou činností mikroregionu <.>
<br> 2) Finanční plnění Příspěvky uhradily obce: Lutopecny
<br> Lubná
<br> Bařice-Velké Těšany Jarohněvice
<br> Šelešovice
<br> Skaštice
<br> Kroměříž
<br> Zlobíce
<br> 3) Stav finančních aktiv Běžný účet vykazovaný stav k 31.12.2015 235.041,- Kč
<br> 4) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu rok 2015
<br> Závěr zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> A.Vyjádření souladu hospodaření s hledisky přezkoumání Na základě mnou provedeného přezkoumání hospodaření Mikroregionu Kroměřížsko,d.s.o.za rok 2015 jsem nezjistila žádnou skutečnost,která by mně vedla k přesvědčení,že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných ohledech ssouladu s hledisky přezkoumávání uvedenými v bodě |||.této zprávy <.>
<br> B.Vyjádření ohledně chyb a nedostatků
<br> Zákon (1420/2004 Sb.o přezkoumávání hospodaření stanoví,abych ve zprávě uvedla závěr podle ustanovení 5 10 odst.2 písm.d) a odst.3 citovaného zákona.Toto ustanovení vyžaduje,abych ve své zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření uvedla,zda byly při přezkoumání hospodaření zjištěny chyby a nedostatky a v čem případně Spočívaly,a to bez ohledu na jejich významnost a jejich vztah k hospodaření Mikroregionu Kroměřížsko,d.s.o.jako cetku <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření byty zjištěny chyby a nedostatky,které mají závažnost podle 5 10 odst.3 písm.c).:
<br> V Kroměříži 20.5.2016,XXXXX XXXXXXX
<br> Příloha: Zpráva auditora Zpracoval: XXXXX XXXXXX

Ing.XXXXXX XXXXXX,auditorka,dekret KAČR č.XXXX
<br> Zpráva auditora () výsledku přezkoumání hospodařením rok 2015
<br> Podle zákona č.93/2009 Sb.o auditorech,auditorského standardu č.52,dalších relevantních předpisů,vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 SB.o obcích a podle ustanovení 5 10 zákona č.420/2004 Sb.o přezkoumávání
<br> hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX XXX/XXXX)
<br> Určeno pro dobrovolný svazek obcí Mikroregion Kroměřížsko
<br> Za období od 1.1.2015 do 31.12.2015
<br> 1.Všeobecné informace
<br> Uzemní samosprávný celek : Mikroregion Kroměřížsko <,>
<br> dobrovolný svazek obcí
<br> Sídlo : Velké náměstí 1 15
<br> IČO : 70962308
<br> Statutární orgán : XXXXX XXXXXXX,předseda Auditorka : Ing.XXXXXX XXXXXX
<br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření Mikroregionu Kroměřížsko,d.s.o.:
<br> Auditorka provedla přezkoumání hospodaření Mikroregionu Kroměřížsko,d.s.o.v souladu s ustanoveními & 4 odst,7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením 52 písm.b) zákona č.93/2009 Sb.o auditorech a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Místo přezkoumání : Městský úřad Kroměříž
<br> Závěrečné přezkoumání proběhlo : 27.4.2016
<br> Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření Mikroregionu Kroměřížsko,d.s.o.auditorkou :
<br> - Ověřovací zakázka byla zahájena podpisem smlouvy dne 29.6.2015
<br> - Poslední činností na ověřovací zakázce před vyhotovením zprávy byla kompletace přezkoumávaných dokumentů 3.5.2016
<br> II.Předmět přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona 420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech územních rOZpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to :
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití finančních fondů c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti d.s.o <.>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků,vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a dalším osobám
<br> Předmětem přezkoumání v souladu sustanovením & 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblastí :
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví d.s.o.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří d.s.o <.>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,svýjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb.o veřejných zakázkách
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br> f) zastavování movitých a nemovitých ve prOSpěch třetích osob g) zřizování věcných břemen k majetku d.s.o <.>
<br> h) účetnictví vedené d.s.o <.>
<br> III.Hledisko přezkoumání hospodaření
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení © 3 zákona č.420/2004 Sb.(viz bod II.Této zprávy) se ověřuje z hlediska :
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití
<br> (1) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v Příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> IV.Definování odpovědností
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán Mikroregionu Kroměřížsko <.>
<br> Mou úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsem provedla vsouladu se zákonem č.93/2009 Sb.o auditorech,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy,vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními 5 2,3 a 10 zákona č.420/2004 Sb.Vsouladu stěmito předpisy jsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abych získala omezenou jistotu,zda hospodaření Mikroregionu Kroměřížsko,d.s.o.v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření ( viz bod III.této zprávy) <.>
<br> V.Rámcový rozsah prací
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření Mikroregionu Kroměřížsko,d.s.o.byly použity postupy vedoucí ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postu...