Krajský úřad Usteckého kraje Velká Hradební 3118148,4OO 02 Ústí nad Labem odbor kontroly JlD: 371?U6KUUK Jednacíčíslo.: 342lKONl2O15 Stejnopis č,1 zPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Vrbičany,lČ: 00828807 za rok2015 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základé výsledku konečného přezkoumání hospodaření.přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 4.12.2015 - 1,2,2016 na základě § 42 zákon a é,128l20OO Sb,<,> o obcích,Přezkoumání proběhlo v obciVrbičany se sídlem Vrbičany 35,411 21 Vrbiěany.Přezkoumání vykonaly: - XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor Zástupci územního samosprávného celku: - lng.XXXX XXXX - starosta - XXXXXXX XXXXXXXXX - místostarostka - !ng.Mgr.XXXXXXXX XXXXX - účetní Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumáníjsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle § 17 odst.2a3zákonač.25012000 Sb <.>,o rozpočtor4ých pravidlech Územních rozpoáů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.42012004 Sb,<,> §2odst,lpísm.: a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a uýnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněŽní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finančníoperace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutýmiz Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytn utým i na základé mezi národn ích sm l uv,vyúČtovánía vypořádánífinaněních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám.Předmětem přezkoumání dále je dle § 2 odst.2) zákona č,42012004 Sb.: a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,b) nakládánía hospodařenís majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákonaé.13712006,o veřejnýchzakázkách,ve znění pozdějších předpisů,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení zazávazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcíve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,úěetnictví vedené územním celkem.Hlediska přezkoumání hospodaření: Předmět přezkoumání podle ustanovení§ 2 zákona č.42O12OO4 Sb.se ověřuje z hlediska: a) dodŽování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finanČním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetniďvía o odměňování,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodžení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanění výpomoci a podmínek jejich použití,d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.b) c) d) e) f) 9) d) e) f) g) h) Strana 2 (Celkem 7) A.Přezkoumané písemnosti l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti: Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu návrh rozpočtu na rok 2015 zveřejněn v souladu se zákonem č,25012000 Sb,<,> projednán a schválen ZO dne 29.1,2015 jako vyrovnaný rozpoěet v obiemu příimů a vÝdaiů 3 841 000,- Kč Pravidla rozpočtového orovizoria stanovena a schválena ZO dne 4,12.2014 Rozpočtová opatření rozpočtové opatřeníč.1 schválenéZO dne 9.4.2015 rozpočtové opatření č.2 schválené ZO dne 18.6,2015 rozpočtové opatření č,3 schválené ZO dne 17.9,2015 rozpočtové opatření č.4 schválené ZO dne 1 0.12,2015 rozpočtové opatřeníč,5 schválenéZO dne 29.1.2016 změnv v oříimech.vÝdaiích a financování Rozpočtový výhled zpracován do roku 2016,dne 10.12,2015 schválen ZO rozpoďový výhled na další rokv 2016 - 2018 schválený rozpočet oořízen do vÝkazu FlN 2 - 12M v třídění dle rozpočtové skladby Závěrečný účet návrh závěrečného účtu za rok2014 zveřqněn v souladu se zákonem é.250l2O0O Sb,<,> projednán a schválen ZO dne 18.6.2015 s vyjádřením souhlasu s výhradami ke zjištěným chybám ve "Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření obce" a přijetím nápravného opatření k odstranění chvb Bankovnívýpis stavy.O.anrovních výpisů souhlasily k 30.9.2015 a 31.12,2015 na SU 231 - ZBÚ USC a SU 068 - Termínované vklady dlouhodobé Dohoda o hmotné odpovědnosti ze dne 8,11,2010 na vedení pokladní hotovosti Faktura došlé faktury za záři 2015 a za prosinec 2015,vydané faktury k 30.9.2015 a k 31,12,2015 Hlavní kniha k 30.9.2015 a 31,12.2015 lnventurní soupis maietku azávazků k 31,12,2015 - plán inventur ze dne 5.12.2015,inventarizaéní zpráva ze dne 20.1,2016 kniha došlÝch faktur k 30.9.2015 a 31.12.2015 Kniha odeslaných faktur k 30.9.2015 a 31.12,2015 odměňováníčlenů zastupitelstva stanovení výše a vyplácení funkčních odměn neuvolněným zastupitelům: starostovi,místostarostce a ost...