Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ! l 150 21 Praha 5
<br> Spin: SZ_091GBIQUI-GHKUSK Stejnopis &.ár“ Čj.: 187586f2í'3lofKUSl—i
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> SAZENÁ IČ: 00234869 za rok 2016
<br> Přexkoumání hospodaření obce Sazená za: rok 2016 bylo zahájeno dne 04.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajíeím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 24.05.201?
<br> " 20.10.2016 na základě zákona-1 č.42ílf2004 Sb-.o přezkoumávání hospodaření územních samosprzívnýeh celků & dobrovoíných svoz/„kú obeí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu xe zákonem &.25553012 Sb <.>,o konlrole íkomrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaně období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Sazená Sazená ]
<br> 273 “24 Velvary
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS.- kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXX XXXXXX — starostka
<br> XXXXXX XXXXXXX ml.— místosmmsla XXXX XXXXXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle š XX odst.1 zákona č.4202004 Sb.<.> š 4 & š 6 zákona č.2532012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraie Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XXX_XXXX.pod č.j.XXXXXXXXX | GKKUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.ší 2 zák.č.42022004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250í2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> » finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinýmí právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního Randu a s dalšími prostředky- ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupu přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpísm
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420í2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 24.05.20! 7 <.>
<br> hJ
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Rozpočtový výhled ' na období 2016 — 2017,schválen zastupitelstvem obce dne 25.11.2015 Návrh rozpočtu ' na rok 2016,zveřejněn od 25.1 1.do 12.12.2015 Schválený rozpočet " zastupitelstvem obce schválen v parograíovc'm členění dne 16.12.2015 jako vyrovnaný z celkovými příjmy a “výdaji Kč 614150000 (včetně splatky úvěru) Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.3.2016 ' č.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.6.2016 ' č.3 — schváleno starostou obce dne 13-7.2016 ' č.4 - schváleno starostou obce dne 27.7.2016 ' č.5 — schváleno zastupitelstvem obce dne 31.10.2016 ' č.6 - schváleno starostou obce dne 21.1 1.2016 ' č.7 — schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstv-em obce dne 29.6.2016 s vyjádřením "s výhradami"._ nápravná opatření přijata.návrh vyvěšen od 26.5.2016 do 13.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.6 <.>,30.9.201612e dne 10.10.2016).31.10 <.>,30.11.<.> 31.12.2016 (ze dne 24.1.2012) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6 <.>,30.9.2016 (ze „dne 10.10.2016).31.12.2016 (ze dne 7.2.2012) Rozvaha ' k 30.6 <.>,30.9.2016 (ze dne 10.10.2016).31.12.2016 (ze dne 7.2.2017) Příloha rozvahy ' k30.6.__ 30.9.2016 (ze dne 10.10.2016).31.12.2016 (ze dne 2.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 30.9 <.>,31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 13.10.201...