cm'
<br> odbor fínan
<br> (3)
<br> KRAJSKÝ'ÚŘAD „ KARLOVARSKEHO KRAJE
<br> Č.j.: 83/KN/15
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Mírová
<br> IČO: 00573264 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 20.8.2015 (dílčí přezkoumání) - 4.2.2016 (konečnépřezkoumám)
<br> na základě písemné žádosti obce vsouladu s ustanovením š42 odst.1 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Zahájeno bylo dne 9.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s 5 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Obecní úřad Mírová Mírová 40 357 35 Mírová
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu % 5 zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2015/166/P dne 29.6.2015._
<br> Zástupci územního celku:
<br> - XXXXX XXXXXXX - starostka obce
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXX
<br> - kontrolor:
<br> Ing.XXXXX XXXXX
<br> v
<br> C.j.: 83/KN/15
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v š 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle & 3 zákona č.420/2004 Sb.z hlediska:
<br> a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních celků <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použití <,>
<br> (1) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon včetně vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 4.2.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Mírová byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce pro rok 2015 byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňujícím dálkový přístup v době od 20.11.2014 do 8.12.2014 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> S ohledem na termín schválení rozpočtu obce na rok 2015 před 1.lednem 2015 nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Za kontrolované období bylo účetní jednotkou provedeno šest rozpočtových opatření,která byla schválena zastupitelstvem obce dne 20.1.2015,28.4.2015,8.7.2015,16.9.2015,10.11.2015 a 16.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na období 2014 - 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 19.4.2011,rozpočtový výhled na období 2017 - 2019 schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 2015 byl zastupitelstvem obce schválen vyrovnaný rozpočet,příjmy i výdaje ve výši 2.721.000,— Kč.Rozpočet byl
<br> schválen usnesením zastupitelstva obce 0.8/2014 dne 15.12.2014 <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce Mírová za rok 2014 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření schválen zastupitelstvem obce dne 17.3.2015,usnesením č.4/2015,bez výhrad.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úřední desce obecního úřadu a způsobem umožňujícím dálkový přístup v termínu od 20.2.2015 do 20.3.2015 <.>
<br> Současně se závěrečným účtem zastupitelstvo obce dne 17.3.2015,usnesením č.3/2015,schválilo účetní závěrku obce za rok 2014 <.>
<br> \!
<br> C.j.: 83/KN/15
<br> Bankovní výpis
<br> Rozvahový účet č.231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků v účetnictví obce obsahuje prostředky rozpočtového hospodaření.Zůstatek finančních prostředků syntetického účtu:
<br> - k 30.6.2015 v objemu 10.759.520,57 Kč odpovídal stavu prostředků dle výpisů z běžných účtů vedených u České spořitelny,a.s.(10.553.931,50 Kč) a u České národní banky (205.589,07 Kč) ke stejnému datu <,>
<br> - k 31.12.2015 v objemu 11.276.715,35 Kč odpovídal stavu prostředků dle výpisů z běžných účtů vedených u České spořitelny,a.s.(11.040.319,48 Kč) a u České národní banky (236.395,87 Kč) ke stejnému datu <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti za svěřené hotové finanční prostředky a ceniny uzavřená se starostkou obce dne 2.1.2015 <.>
<br> Faktura
<br> Výběrovým způsobem byly zkontrolovány předložené došlé faktury...