„=.<.>.—„
<br>.<.> KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument ' Zlínského krafe <.>
<br> Odbor interního auditu a kontroly DSO Sdružení obc: mikroregionu Plostína Oddělení kontrolní UleZd 27?
<br> 763 25 Ujezd datum pověřená úřední osoba - číslo jednací Spisová značka 21.9.2015 lng.Vít Sušila KUZL 4620712015 _ KUSP 462031201 SIIAK
<br> Zápis č.392/20151lAK z dílčího přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí mikroregionu Ploština,IC 75021285 _ za rok 2015 ' -
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne 21.9.2015
<br> :
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> 1
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní Qřad,Újezd č.p.272 763 25 Ujezd
<br> Přezkoumaně obdobi: 1.1.2015 - 30.6.2015
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušiia
<br> DSO Sdružení obcí mikroregionu Ploština zastupovali:
<br> předseda: Vladimír Kráčaíík účetní: XXXXXX XXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21 tel.: 577 043 201,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e—mail: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.kr—zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření DSO Sdružení obcí mikroregionu Ploština byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl zpracován v příjmech i ve výdajích ve
<br> * věčném členění.Zveřejnění podle zákona bylo kontroíováno u sídelní obce —
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Faktura
<br> Pokladní doklad
<br> Rozvaha
<br> Účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> nedostatky nezjištěný <.>
<br> V kontrolovaném období bylo provedeno jedno rozpočtové opatření schválené valnou hromadou dne 17.6.2015.-
<br> V kontrolovaném období r_něl DSO zpracován rozpočtový výhled na období let 2016 - 2018,schválený vaínou hromadou dne 21 11.2014 pod bodem 8.Rozpočtový výhled předpokládá každý XXX XXXXX přebytek hospodaření <.>
<br> Rozpočet DSO na rok XXXX schváliíakvalná hromada svazku dne 21.11 2014 v bodu 4- s příjmy 51 tis.Kč a výdaji 23 tis.Kč Rozdíl představujei financováni - změna stavu f nančn ích prostředků
<br> Závěrečný účet za rok 2014 včetně zprávy o přezkoumání hospodaření byl schválen valnou hromadou DSO dne 17.6.2015 pod bodem 5.Zveřejnění podle zákona bylo kontrolováno u sídelní obce— nedostatky nezjištěný <.>
<br> Zjištění:
<br> Usnesení o schválení závěrečného účtu neobsahuje vyjádření "bez výhrad" či "s výhradami" podle ustanovení 5 17,odst.7 zákona č.250/20008b <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Kontrola ověřila zůstatky finančních prostředků k 30.6.2015 se zůstatky bankovních výpisů,a to:
<br> — účet č.1418675309/0800 u České spořitelny,a.s.ve výši 152 387,49 Kč <,>
<br> — účet č.94-216661/0710 u ČNB ve výši 21 193,67 Kč
<br> Součet zůstatků obou účtů souhlasí se zůstatkem účtu 231 — ZBÚ ve výši 173 581 16 Kč
<br> V kontrolovaném období byla přijata jedna dodavatelská faktura a vystaveny čtyři odběratelské faktury.K termínu kontroly byly všechny uhrazeny <.>
<br> V kontrolovaném období byly provedeny dvě pokladní operace.Všechny byly řádně doloženy
<br> Ke kontrole byla předíožena Rozvaha - Bilance k 30.6.2015 vypracovaná 22.7.2015,v níž byly uspořádány položky majetku a jiných aktiv a závazků a jiných pasiv.Hodnoty položek rozvahy byly vykázány podle konečných zůstatků zjištěných na jednotlivých syntetických účtech.Aktiva netto celkem ve výši 5 963 664,16 Kč se rovnala pasívům celkem k témuž datu.Korekci aktiv ve výši 1589 578,00 Kč tvořily zůstatky účtů oprávek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku <.>
<br> Účetní závěrka DSO za rok 2014 byla schválena na zasedání DSO dne 17.6.2015 <.>
<br> Byl předložen výkaz Fin 242 M k 30.6.2015 vypracovaný 22.7.2015.Schválený rozpočet stejně jako rozpočtové opatření byly navedeny do výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu v členění dle rozpočtové skladby <.>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Celkové příjmy po konsolidací byly k 30.6.2015 vzhledem k upravenému rozpočtu splněný na 99,11 % (58 477,00 Kč) <.>
<br> Celkové výdaje po konsolidaci byly ve vztahu k upravenému rozpočtu čerpány na 96,31 % (206 100,00 Kč) <.>
<br> Hospodaření probíhalo v souladu s rozpočtem <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty Ke kontrole byl předložen Výkaz zisku a ztráty k 30.6.2015 vypracovaný dne 22 <.>
<br> B <.>
<br> 7.2015.Obsahoval konečné zůstatky syntetických účtů nákladů a výnosů a výsledek hospodaření v hlavní činnosti,hospodářskou činnost DSO neprovozoval <.>
<br> Náklady celkem byly vykázány ve výši 151 862,00 Kč,výnosy celkem dosáhly výše 188 840,69 Kč,čímž byl dosažen kladný hospodářský výsledek 36 978,69 Kč.Jeho výše se rovnala položce Výsledek hospodaření běžného účetního období uvedené v rozvaze k témuž dní._ (\ "
<br> Zjištění :: dílčího přezkoumání
...