KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE ff SISBQR EKONOMICKÝ ? )DD LENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY © Sym pova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/1610/17
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Spálené Poříčí,IČO: 00257249 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 02.10.2017 - 04.10.2017 26.02.2018 - 02.03.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Spálené Poříčí Náměstí Svobody 132,335 61 Spálené Poříčí
<br> Přezkoumané období: 1.1.2017 — 31.12.2017
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX - kontrolorky:
<br> — Ing.XXXXXXX XXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - Ing.XXXXX XXXXX - starosta města - Ing.XXXXXX XXXXXX - tajemnice
<br> - XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření
<br> schválena ZM č.4 dne 9.11 <.>,zveřejněno dne 27.11 <.>,č.dne 19.12 <.>,zveřejněno dne 22.12 <.>,schváleno RM č.dne 20.11 <.>,zveřejněno dne 3.12.2017
<br> 6 5
<br> Bankovní výpis
<br> 1.11.— 30.11.2017
<br> Evidence majetku k 31.12.2017 Faktura
<br> Faktura KDF 1070 - 1243 Hlavní kniha k 31.12.2017
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> inventarizace účtů - 018,022,902 10,021,031,132,263
<br> Kniha došlých faktur k 31.12.2017
<br> Kniha odeslaných faktur k 31.12.2017
<br> Mzdová agenda k 31.12.2017
<br> Pokladní doklad za měsíc říjen,listopad,prosinec Příloha rozvahy k 31.12.2017
<br> Rozvaha k 31.12.2017
<br> Účetní deník za měsíc říjen a prosinec účetní doklad č.2434 - 2716
<br> Účetní doklad
<br> říjen-2191-2432
<br> Účtový rozvrh
<br> platný pro rok 2017
<br> Výkaz pro hodnocení k 31.12.2017 plnění rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2017
<br> Dohody O provedení práce
<br> platné pro rok 2017
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím
<br> TJ XXXXX - XX.XXX,- Kč,SDH Těnovice - 6.000,- Kč,Salomena,z.s.- 7.000,- Kč
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Obnova fasády čp.122 - 200.000,- Kč,Dopravní automobil pro JSDHO Spálené Poříčí - 300.000,- Kč,Brdský informační balíček - 20.000,- Kč
<br> Smlouvy nájemní
<br> nájemní smlouva ze dne 1.4.2017,ze dne 26.6.2017
<br> Smlouvy O převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> kupní smlouva ze dne 10.11.2017,ze dne 11.10.2017
<br> Smlouvy O věcných břemenech
<br> platné pro rok 2017
<br> Zveřejněné záměry O nakládání s majetkem
<br> ke kontrolovaným nájemním smlouvám
<br> Dokumentace k veřejným "Spálené Poříčí - dopravní automobil"," Výměna zakázkám koncových řadů vodovodu Struhaře"
<br> Zápisy zjednání rady září—prosinec 2017
<br> včetně usnesení
<br> Zápisy zjednání "září—prosinec 2017
<br> zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Spálené Poříčí: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Spálené Poříčí za rok 2017 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420I2004 Sb.)
<br> lII.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Spálené Poříčí za rok 2017
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 9 10 odst.4 písm.a) zákona č.420I2004 Sb <.>
<br> lV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Spálené Poříčí za rok 2017
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 3,00 %
<br> b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 8,79 %
<br> c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 7,57% celku
<br> Byl zjištěn dle 5 10 odst.4 písm.c) následující dluh územního celku:
<br> A.1 Dluh územního celku nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost
<br> „Ověřily jsme poměr dluhu ÚSC Spálené Poříčí k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost.Ověření poměru dluhu jsme provedly výběrovým způsobem,tak abychom získaly přiměřenou jistotu,k vyslovení následujícího závěru.Na základě předložených podkladů a námi provedených postupů jsme dospěly k zjištění,že dluh USC Spálené Poříčí nepřekročil 60 % průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky."
<br> ÚSC prohlašuje,že účetní výkazy předložené jako podklad pr...