<.> Krajský úřad Libereckého kraje Liberecky odbor kontroly kral
<br> Č.j.; LK-OOó'Nl 6Nav
<br> ZPRÁVA () výsledku přezkoumání hospodaření obce Jeřmanice,IC46744959,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Jeřmanice za rok 2016 ve smyslu ustanovení š 42 zákona č.128f2000 Sb.<.> o obcích.ve znění pozdějších předpisů,č.248!2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 1 1.1.2017 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání hospodaření nebylo prováděno.2.Jednorázové přezkoumání hospodaření bylo vykonáno na obecním úřadu dne 6.2.2017
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXXXX,kontrolorka pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření k výkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.4202004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a & 4 zákona č.2532012 Sb <.>,o kontrole.ve znění pozdějších předpisů.vydal Mgr.XXXX XXXXXX.ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-OOóWló/Vav dne 10.1.2017 <.>
<br> Přezkoumání b_vlo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 5.2.2017.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXXX XXXXXXXXXXX - starostka,XXX XXXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.] a “2
<br> zakona č.4200004 Sb.<.> posouzeno Krajský úřad Libereckého kraje Himno-12525.46| 801.lhen:l: 2 ' tel - 420 485 126 606- fax.* 420 485 226 363 e—mail: snmxavmskovam kraj-ího cz.' \nwa kmj—lbccz ' IC 70891508 ' DIČ (1270110 ! SUR Datová schránka eňkhvlu
<br> podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení © 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení © 2 odst.2 písm.i) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.4202004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.AJ <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání Chyby :! nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání zam rok 2016
<br> Dílčí přezkoumání nebylo prováděno <.>
<br> A.!I <.>
<br> Zjištěné chyby a nedostatky z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> l_3.Plnění opatření k odstranJí nedostatků ziištěných v předchozích letech
<br> B.l.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> Byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které byly napraveny:
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejní! na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřejnou zakázku malého rozsahu,jejíž cena přesáhla 5 00 000 Kč bez DPH,včetně všech jejích změn a dodatků,a to do 15 dnů odjejího uzavření.(závažnost.)
<br> Popis ziištěné chyby a...