Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spa: sz 083465/2016/KUSK Stejnopis č.[) Cj.: 002953/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> BRATKOVICE IČ: 00241971 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Bratkovice za rok 2016 bylo zahájeno dne 01.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 18.10.2016
<br> ' 05.06.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: ' Bratkovice Dominikální Paseky 62
<br> 262 23 Jince
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - kontrolorka: XXXXX XXXXXXXXX (X.X.XXXX) Ing.XXXXXX XXXXXXXXXX (XX.XX.XXXX)
<br> Zástupci obce: Ing.XXXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní XXX XXXXXXXXX — místostarostka
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 & Š'; 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvoňcí součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a.to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské cinnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých.právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumanr 5,6.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2016 - 2020 Návrh rozpočtu ' na rok 2016 zveřejněn od 30.11.2015 do 22.12.2015 Schválený rozpočet - na rok 2016 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 22.12.2015 jako přebytkový (závazné ukazatele rozpočtu jsou paragrafy) Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 3.5.2016.2 schváleno starostou obce dne 27.6.2016.3 schváleno starostou obce dne 27.7.2016.4 schváleno starostou obce dne 3.8.2016.5 schváleno starostou obce dne 31.8.2016.6 schváleno starostou obce dne 28.9.2016.7 schváleno starostou obce dne 26.10.2016.8 schváleno starostou obce dne 30.11.2016.9 schváleno starostou obce dne 26.11.2016.10 schváleno starostou obce dne 28.12.2016.11 schváleno starostou obce dne 30.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 zveřejněn od 27.4.2016 do 18.5.2016 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 31.5.2016 spolu se Zprávou () výsledku přezkoumání hospodaření obce s vyjádřením "s výhradou" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' FIN 2 — 12 M sestaven ke dni 31.3.2016,31.5.2016,30.6.2016,31.7.2016,30.9.2016,31.10.2016,30.11.2016,31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven ke dni 30.6.2016,31.12.2016 Rozvaha ' sestavena ke dni 30.6.2016,31.12.2016 Příloha rozvahy ' " sestavena ke dni 31.12.2016 Účtový rozvrh ' platný k využití v roce 2016 Hlavní kniha ' ke dni 31.12.2016 Kniha došlých faktur ' ke dni 12.10.2016 do ...