PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Pustá Kamenice,IC: 00277231 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: - 7.2.2014
<br> na základě zákona č.420!2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Pustá Kamenice 64,569 82 Pustá Kamenice
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: - XXXXXX XXXXXXXX
<br> Zástupci obce: - XXXXXXXX XXXXX - starosta — XXXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky
<br> ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví “vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska: dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňováni,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci & podmínek jejich použití,věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> V souladu s (j 6 odst.3 písm.b) zákona č,42012004 Sb.bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Kmmrátéhonáměstí12553211pafdtblchdx+4mm£35 Mobií +420 724W
<br> A.Přezkoumané písemností Při přezkoumání hospodaření obce Pustá Kamenice bvlv přezkoumánv následující
<br> písemnosti ' <.>
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový půstup od 1,3,2013 do 18.3.2013
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> schválena usnesením 20 ze dne 12.12,2012,zveřejněna od 27112012 do 12_ 12,2012
<br> Rozpočtová opatření
<br>.1 — 4,schválena usnesením ZO ze dne 26.6.2013
<br>.5 a 6,schválena usnesením ZO ze dne 14.8.2013
<br>.?,schváleno usnesením ZO ze dne 2.10.2013
<br>.8 a 9,schválena usnesením ZO ze dne 20.11.2013
<br>.10 a 11,schválena usnesením ZO ze dne 18.12.2013
<br> Změny rozpočtu byly zaneseny do výkazu Fin 2-12 M ke dni 31.12,2013 ve schválené výši <,>
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestaven na r.2014 — 2016
<br> Schválený rozpočet
<br> usnesení 20 ze dne 20.3.2013 Rozpočet byl zanesen do výkazu Fin 2-12 M ve schválené výši <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> ZŠ a MŠ Pustá Kamenice - příSpěvek na provoz byl součástí rozpočtu obce na r.2013 - schváleno usnesením 20 ze dne 20.3.2013,oznámeno dopisem ze dne 21.3.2013
<br> Závěrečný účet
<br> zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 1,3,2013 do 21.3.2012,schválen usnesením ZO ze dne 20.3.2013 bez výhrad
<br> Bankovní výpis
<br>.Bankovní výpisy ČNB 94 - 4513591f0710 v č.řadě 1 - 37 včetně účtování za měsíc listopad & prosinec
<br>.Bankovní výpisy Čs 1144342389í0800 v č,řadě í - 113 včetně účtování za měsíc prosinec
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> uzavřená dne 1.l.200?' - pokladna
<br> Evidence poplatků
<br>.předpis poplatku ze psů a za svoz TKO na r.2013 - dokladem č_ 00001 ze dne 1.1.2013
<br>.předpisné seznamy die jednotlivých poplatníků vedeny
<br> Faktura
<br> Došlé faktury v číselné řadě 190 - 225 včetně účtování předpisů Vydané faktury včetně účtování předpisů
<br>.lnventumi soupis majetku a závazků
<br> Inventarizační zpráva za rok 2013 ze dne 29.1_ 2014 včetně seznamu inventumích soupisů
<br> Plán inventur na rok 2013 ze dne 11.jmenování IK
<br> 12,2013 včetně
<br> Zápis o proškolení inventarizační komise ze dne 18.12.2013 Inventumi soupisy k 31.12.2013
<br> Kniha došlých faktur
<br> KDF vedena ručně v číselné řádě FP01 - FP225
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> KVF vedena ručně v číselné řádě 1f20'13 » 9í2013
<br> Kmmrrátéhonánéatíůámn Padtbba'rel; +434681330535.Mobi: +420 724mm
<br> Mzdová agenda
<br> zúčtovaci a výplatní listiny za období 01 - 12/2013 - zastupitelé obce
<...