PARDUmCKÝKRAJ Krajský úřad
<br> Odbor financni [ 2 P R A V A
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Mikroregion západně od Chrudimi
<br> IČ:69861111
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 20.prosince 2016 jako dílčí přezkoumání 28.února 2017 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregionu západně od Chrudimi za r.2016 ve smyslu ustanovení & 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 20.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Stolany dne 20.12.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce Stolany dne 28.2.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> — kontroloři: - XXXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á Q 4 a šó zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXX XXXXX - předsedkyně svazku XXXXXXX XXXXXXX — účetní svazku
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 11 Pardubice,Tel.: +420 4156 026 535,724 652 024,E-mail: zdenkafassnerova©pardubid<ykfajcz _ 1 _
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 28.2.2017 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání.u kterých nebvlv ziištěnv chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení % 10 odst.3 písm a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanoveni % 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příimů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních Operací.týkaiících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.bl finanční operace,týkaiící se tvorby a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán: Ano 3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku — přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení 5 2 odst 1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> U:
<br> Ustanovení či 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkající se cizích zdroiů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení S 2 odst.1 písm.D hospodaření a nakiádání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních Smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice.Tel.; +420 466 026 536,724 652 024,E—maii: zdenkafassnerova©pardubid<ykraj£z „ 2 _
<br> 7.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům kraiů.k rozpočtům obcí.k iiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení & 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s maietkem státu.s nímž hospodaří územní celek
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.cl zadávání a uskutečňování veřeiných zakázek.s výiimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> — přezkoumán: Ano
<br> ll.Ustanovení či 2 odst.2 písm.d) stav pohiedávek a závazků a nakládání s nimi — přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.t) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm <.>,e) zřizování věcných břemen k maietku územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 15.Ustanovení či 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> - přezkoumán: Ano 16.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným maietkem
<br> — přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků...