Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Kancelář ředitele Jeremenkova 40a,779 11 Oíomouc
<br> $pZn.: KUOKJ54339/2012/KŘ—W7227 Počet stejnopisú: 2 C1.: KUOK 1447/2013 Počet stran: 8 Přílohy: 0
<br> Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Pobečvi za rok 2012 <,>
<br> IČ 70966346
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření provedeného dne 29.8.2012 a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření uskutečněného dne 17.4.2013 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále jen zákon) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: obecní úřad Soběchleby Přezkoumané období: 1.1.2012 - 31.12.2012
<br> Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Marie Jakuboová — kontroíor: Ing.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc.Ing.XXXXX XXXXX <.>
<br> Zástupci svazku obcí: XXXXXX XXXXXXX - předsedkyně XXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje ivýsledky konečného dílčího přezkoumání-
<br> ZÁVĚR Pří přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Pobečvi za rok 2012 - nebyly zjištěny chyby a nedostatky (š 10 odst.3 písm.a) zákona) <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona.V souladu s g 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,kjiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňováni <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregionu Pobečvi za rok 2012 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis: elektronický měsíční k běžnému účtu u KB,a.5.(základní běžný účet) č.1 - 5 za období 1 — 5/2012 vč.účtovacích dokladů a přijatých a vystavených faktur uhrazených v tomto období
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám: malého rozsahu na akci "Rozvíjíme svůj domov,kde chceme žit- mikroregion Pobečvi 2012 "- pořízení mechanizace"
<br> Dokumentace kveřejným zakázkám: malého rozsahu na akci "Rozvíjíme svůj domov,kde chceme žit - mikroregion Pobečvi 2012 - pořízení ozvučení"
<br> Hlavní kniha: za období leden - červenec 2012
<br> Hlavní kniha: účetnictví za období srpen - prosinec 2012
<br> Interní audit: Protokol o výsledku kontroly ze dne 5.12.2012 (kontrolovaná organizace: DSO Mikroregion Pobečvi),Oznámení o provedení kontroly ze dne 26.11.2012 + Pověření k provedení kontroly ze dne 4.12.2012
<br> Inventurní soupis majetku a závazků: Plán inventur na rok 2012 vydaný předsedou svazku a schválený valnou hromadou svazku obci 23.11.2012 včetně jmenováni“ inventarizační komise,harmonogramu praci spojených inventarizací k 31.12.2012 a Seznamu inventurnich soupisů - inventarizační položky,Prezenční listina ze školeni inventarizační komise Dobrovolného svazku obcí "Mikroregion Pobečvi" konaného dne 13.12.2012 včetně osnovy školení...