<.> Krajský úřad Libereckého kraje l_lberecký odbor kontroly kfai
<br> Č.j.: LK-0032f15/Gro
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> dobrovolného svazku obcí Dopravní sdružení obcí Jablonecka,IC60254041,za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Dopravní sdružení obcí Jablonecka za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozděj ších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,opodpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 11.9.2015 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.l.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 22.9.2015.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 2.2.2016 <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Karel Gróger kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.42012004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK—0032/15/Gro dne 10.9.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 2.2.2016.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Bc.XXXXX XXXXXXXX - předseda svazku obcí Ing.XXXXXX XXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642123 ' 461 80 Liberec 2 ' tsi.: + 420 485 226 607 ' fax: + 420 485 226 302 e-mail: karelgrogerqgkraj-lbecz ' www.kraj-lbc.cz ' IČ: 70891508.DIČ: CZ70139508 Datová sclu'ánka: c5kbvkw
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení % 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení © 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I <.>
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.AJI <.>
<br> Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky Vprůběhu přezkoumání za rok 2014 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v předchozích letech
<br> B.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2015 C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2015 podle & 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb.Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.C.II <.>
<br> Upozornění n...

Licence: D2HW
<br> črn; ožkv
<br> 1.<.> Spotřeba energie.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek
<br> war'mnor—no
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
<br> územní samosprávné celky,svazky obci,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná mista)
<br> Období: 12ir 2015 IČO: 60254041
<br> Název:
<br> DSQ Dopravní sdružení oboí Jablonecka
<br> Název položky
<br> „grady—em „
<br> Náklady z činnosti
<br> Spotřeba materiálu
<br> Prodané zboži
<br>.Aktivace dlouhodobého majetku
<br>.Aktivace oběžného majetku
<br>.Změna stavu zásob vlastní výroby
<br>.Opravy a udržování
<br> 9 <.>
<br> 10.11.12.13.14.15.16.17.18.19.20.22.23.24.25.26 <.>
<br> “Fabií žbiš'fah sni—495
<br> Cestovné Náklady na reprezentaci
<br> Aktivace vnitroorganizačnich služeb Ostatní služby
<br> Mzdové náklady
<br> Zákonné sociální pojištění
<br> Jiné sociální pojištění
<br> Zákonné sociální náklady
<br> Jiné sociální náklady
<br> Daň silniční
<br> Daň z nemovitosti
<br> Jiné daně a poplatky
<br> Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále
<br> Dary a jiná bezúplatné předáni Prodaný materiál
<br> XXXXX a škody
<br> XXX" šýařéacký: účet! Hlavní činnost
<br>.<.> _,__ __ _ __.___ _
<br> 1'
<br> 45 zášť 323,00
<br> 45 _sší štěpí;
<br> 518 2 130,00 521 30 000,00
<br> 544 547
<br> Zpraoováno sýštémem GINJŠ Expreeeí UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> Běžnéobšlobígu WAÝY ___—' " _"
<br> Hospodářská činnost
<br> XCRGUVXA ! VXA (01012015/27012015)
<br> ; maat; " " """— “' Hlavni činnost Hospoda/“Ska činnost 2 3 4
<br> 33! 732 558,90
<br> 38 73%! osami '
<br> 2 058,00 30 000,00
<br> strana 1 13
<br> Licence.DZHW
<br> Nazev položky
<br>.Tvorba fondů
<br>.Odpisy dlouhodobého majetku
<br> Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky
<br>.Tvorba a zúčtování rezerv
<br> Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek
<br>.Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti
<br> 1.Prodané cenné papíry a podíl;
<br> 2.Úroky
<br> 3.Kurzové ztráty
<br> 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 5.Ostatní finanční náklady
<br> Náklady— na transfery
<br> Ill._
<br> 2 Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery
<br> V pán z pojmů 1.Daň z příjmů _2 Dodatečné odvody daně z příjmů
<br> V—ýnosy celkem
<br> !.Výnosy z čmnosti
<br> 1.Výnosy z prodeje vlastníoh výrobků 2.Výnosy z prodeje služeb
<br> 3.Výnosy z pronájmu
<br> 4.Výnosy z prodaného zboží
<br> 5.Výnosy ze správních poplatků
<br> 6.Výnosy z místních poplatků
<br> 3.Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení 10.Jiné pokuty a penále
<br> 1 1.Výnosy z vyřazených pohledávek
<br> oi
<br> 15.01 2016 10h 5m4ES
<br> (E\—NF) ÝlOLDLO IDLO
<br> 554 555 556 557 558 549
<br> i—warcn CDLDLOÍDLD LDLDLOI-OLD
<br> 601 602 603 604 605 608 609 641 642
<br> Zpracováno syst-e_me—m—G
<br> '57žL
<br> Hlavní činnost 1'
<br> 46 91919300
<br> Ni'S Express- UCR GORDIC spol.s r.o <.>
<br> Běžné ob dob
<br> XCRGUVXA / VXA (01012015/27012015)
<br> Minulé období
<br> Hosmdářska činnosti Hlavni činnost Hospodářská činnost z I 3 :
<br> 38 700 000,00
<br> 33 132 594,00
<br> strana 2 / 3
<br> Licence: D2HW
<br> f: <.>,su'n
<br> položky
<br> Název položky
<br>.Výnosy z prodeje materiálu.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku
<br>.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků.Výnosy z prodeje pozemků.Čerpání fondů
<br>.Ostatní výnosy z činnosti
<br> Finanční výnosy
<br> FNC'iÝl-OŘD
<br> iV <.>
<br> 2 Výnosy vybral-ných místních vládn h instituci z transferu
<br> V <.>
<br> F-NE'OÝI—DCD
<br> C <.>
<br> 1 <.>
<br> 2.Výsledek hospodaření běžného účetního období
<br> 15 01201
<br>.Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů.Úroky
<br> Kurzové zisky
<br>.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku.Ostatní finanční výnosy
<br> Vý nos-y z tra nsferů
<br> Výnosy ze sdílených —d_am' & poplatků
<br>.Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob „.Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob.Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty
<br>.Výnosy ze sdílených spotřebních daní
<br>.Výnosy ze sdílených majetkových daní
<br>.Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků
<br> Výsledek“ hospodaření
<br> Výsledek hospodaření před zdaněním
<br> 6 1011 5m485
<br> Synteticky ' učet t“
<br> 565; 605156;
<br> Hlavní čmnost 1
<br> 644 645 646 647 648 649
<br> 45 022 867,90
<br> 681 A ___ 682 684 665 686 666
<br> 28 455 04- 28 455,04- * Konec sestavy *
<br> “Zpracovat—no systémem GINIS Ešpíss - UCŘČOŘDT'C spots r.o <.>
<br> Hospodářská granda T “ __ __ _
<br> „„„ňw“.<.>.- <.>,<.>.<.>.<.> <.>
<br> i
<br> 2 !
<br> “XCRGUVXA ! VXA (01012015/"77012015j
<br> Mmuie ob dabí
<br> Hra vm činnost Hospodářská omnes—t 3 4
<br> 30 732 194,00 38 732 19400
<br> “166373- 136,00
<br> strání? ! a

Návrh pro jednání valné hromady svazku
<br>
<br>
<br> DSO DOPRAVNÍ SDRUŽENÍ OBCÍ JABLONECKA
<br>
<br>
ZÁVĚREČNÝ ÚČET za rok 2015
<br>
<br>
Údaje o plnění příjmů a výdajů
==============================
<br>
<br> P ř í j m y
Schválený Upravený Skutečnost
§ položka rozpočet rozpočet
<br> tis.Kč tis.Kč Kč
<br> Příspěvky obcí neinv.4121 37 704 37 704 37 703 651,96
<br> Příspěvky od krajů neinv.2212 2324 8 020 9 220 9 219 216,00
<br>
<br> Příjmy celkem 45 724 46 924 46 922 867,96
<br>
<br>
V ý d a j e
<br>
Odměny 2221 5021 30 30 30.000,00
<br> Dopr.obslužnost 2221 5193 45 720 46 920 46 919 193,00
<br> Bank.poplatky 6310 5163 3 3 2 130,00
<br>
<br> Výdaje celkem 45 753 46 953 46 951 323,00
<br>
F i n a n c o v á n í
<br>
Změna stavu financování 8115 29 29 28 455,04
<br>
<br>
<br> Komentář
<br>
<br> Oproti roku 2014 je navíc prostřednictvím DSO účtován příspěvek kraje do dopravního podniku <.>
<br> Jsou navýšeny jak příjmy,tak výdaje.Rozpočtovým opatřením se navyšovalo z důvodu zapojení
<br> dopravce do IDOL <.>
<br>
<br>
<br> Účelové fondy
<br>
<br> DSO netvoří jiné účelové fondy
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Doplňující informace o finančním majetku DSO
<br>
<br> Stav běžného účtu k 1.1.2015 290 579,24 Kč
<br>
<br> Příjmy 46 924 252,96 Kč
<br> Výdaje 46 952 708,00 Kč
<br>
<br> Stav běžného účtu k 31.12.2015 262 124,20 Kč
<br>
<br>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br>
<br> Náklady celkem 46 951 323,00
<br> Výnosy celkem 46 922 867,96
<br> Výsledek hospodaření - 28 455,04
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dopravního sdružení obcí Jablonecka za rok
<br> 2015 <.>
<br> 22.9.2015 a 2.2.2016 proběhla kontrola hospodaření za rok 2015,které provedl p.XXXXX XXXXXX <,>
<br> pověřený pracovník KÚ Libereckého kraje <.>
<br> Závěr přezkoumání finančního hospodaření: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> N á v r h u s n e s e n í
<br>
Valná hromada svazku schvaluje celoroční hospodaření svazku a závěrečný účet za rok 2015 včetně
<br> zprávy auditora o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2015 bez výhrad a schvaluje
<br> účetní závěrku za rok 2015.Výsledná ztráta ve výši 28.455,04 Kč bude proúčtován proti
<br> hospodářskému výsledku minulých let <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Přílohy:
<br> Rozvaha k 31.12.2015
<br> Výsledovka k 31.12.2015
<br> Zpráva o přezkumu hospodaření za rok 2015
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> V Jablonci nad Nisou dne 29.dubna 2016
<br> Zpracovala: Ing.XXXXXX XXXXXX