“3- č KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE “ ' — Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> v SpZn: VlO CJ: 15592/EK/2013
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Kunčice,IC: 00268976 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 26.8.2013 - 29.1.2014
<br> na základě písemné žádosti obce V souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kunčice Kunčice 1 503 15 Nechanice Zástupci za Obec: - XXXXXXXXX XXXXXXXXX - starosta
<br> - XXXXXXXX XXXXX - účetní
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti:
<br> - dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> Pivovarské nám.XXXX tel.: XXX 997 799 e-mail: lsedlackova©kr—kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření — Obec Kunčice — byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2013 byl v souladu s ustanovením & 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn a to i způsobem umožňujícím dálkový přístup <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtové provizorium na rok 2013 bylo v zastupitelstvu obce schváleno v zastupitelstvu obce dne 28.12.2012 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly provedeny opatřením č.1 - 8,v ZO schváleny dne 07.01.2013,21.03.2013,16.05.2013,06.06.2013,29.08.2013,15.10.2013,25.11.2013 a 30.12.2013 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2 let (2015 - 2016),v ZO schválen dne 30.12.2013 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet byl schválen v ZO dne 21.03.2013 jako přebytkový ve výši příjmů ve výši 3 197 400,- Kč a výdajů ve výši 2 764 000,- Kč.Financování činí 966 600,- Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet a účetní závěrka včetně zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2012 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 16.05.2013 s vyslovenímsíuhlasu s celoročním hospodařením obce s výhradou.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku byla provedena k 31.12.2013.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků.Inventarizace je doložena řádnou inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku měst,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha došlých faktur je řádně vedena <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Kniha odeslaných faktur je řádně vedena <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členům zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Vyplacení odměn v období leden - prosinec odpovídá jejímu stanoveni <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady za období květen 21 prosinec 2013.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní kniha je řádně vedena <.>
<br> Rozvaha
<br> Závěrka byla přezkoušena na stavy účtů v rozvaze sestavené k 31.12.2013 bez závěrečných zápisů.Byl ověřen soulad stavů účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 737 997 799 e-mail: lsedlackova©kr-kralovehradecky.cz
<br> (Uč OUPO 3-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků dle výsledku inventarizace <.>
<br> Počáteční stav účtu 403 - Dotace na pořízení investičního majetku činil 14 410 373,10 Kč.Konečný stav účtu 403 k 31.12.2013 činí 14 356,58 Kč <.>
<br> Korekce účtů 018 — Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek byla vytvořena ve správné výši <.>
<br> Korekce dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku byla provedena <.>
<br> Opravné položky k účtu 311 - Odběratelé byly vytvořeny ve výši 29 948,- Kč <.>
<br> Výsledek hospodaření na rozvahovém účtu 493 vykazuje zisk ve výši 684 782,20 Kč.*
<br> Účetní doklad
<br> Byl...