_ KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE,“ * ? Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> SpZm: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření „ Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko,IC:
<br> 70957606 za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 14.10.2015 - 1.2.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko Mokrovousy 18 503 15 Nechanice Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXXX - předseda svazku
<br> - XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři:
<br> Ing.XXXXXX J ančová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X 5 č.420/2004 Sb.a g 4 á g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 17.7.2014 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 736 52! 914 e-mail: dsouckova©kr—kralovehradeckyxz 500 03 Hradec Králové 725 593 698 mjancova©kr-kralovehradecky.cz
<br> !
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření - Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Nechanicko - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2015 byl v souladu s ustanovením š 11 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn ve všech členských obcích DSO <.>
<br> Rozpočtová opatření Čerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými radou DSO.Během roku 2015 bylo shromážděním starostů schváleno a provedeno 6 rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je zpracován do roku 2017,schválen na
<br> valné hromadě DSO dne 8.12.2015 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet DSO na rok 2015 byl schválen v orgánu svazku dne 9.12.2014 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů v částce 431 705,- Kč.Orgán svazku současně stanovil za závazné ukazatele rozpočtu - paragrafy.Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2- 12 v souladu se schválením <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet včetně zprávy o přezkoumání hospodaření za rok 2014 byl projednán na shromáždění starostů svazku dne 4.6.2015 a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením a to bez výhrad.Před projednáním byl po dobu stanovenou zveřejněn na úřední i elektronické desce všech členských obcí <.>
<br> Současně s tím na tomto zasedání rada DSO schválila jako samostatný bod účetní závěrku DSO za r.2014,schválení účetní závěrky je řádně doloženo protokolem <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury <.>
<br> Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventumích rozdílů v této oblasti <.>
<br> Rozvaha Rozvaha byla kontrolována k 30.9.2015 a k 31.12.2015,nedostatky zjištěny nebyly,skutečnosti zachycené v zůstatcích jednotlivých účtů jsou v souladu s jejich obsahovým určením <.>
<br> Účetní doklad Byly kontrolovány účetní doklady za období březen,duben <,>
<br> červen,srpen,září a říjen 2015.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Byl předložen výkaz Fin 2 - 12 sestavený ke dni 30.9.2015 a k 31.12.2015 <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 736 521 914 725 593 698
<br> e-mail: dsouckova©kr-kralovehradecky.cz
<br> mjancova©kr-kra|ovehradecky.cz
<br> 2
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Kontrolován byl výkaz k 30.9.2015 a k 31.12.2015,nedostatky zjištěny nebyly.Kontrolou vazby na výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu bylo zjištěno,že zůstatky vybraných nákladových a výnosových účtů odpovídají sumám příslušných položek RS z výkazu Fin-2-12,rozpočtová skladba byla tedy řádně dodržována <.>
<br> Dohody o provedení práce
<br> Byla provedena kontrola uzavřených dohod o provedení práce vyplacených v měsíci srpen až říjen 2015 a nebyly shledány nedostatky <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatý...