ODBOR KONTROLÝJZ Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SupZn: SZ_085420/2015/KUSK Stejnopis č.Cj.: 004847/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> CHLÍSTOV
<br> IČ: 00503373 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Chlístov za rok 2015 bylo zahájeno dne 12.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 9.6.2016
<br> ' 21.9.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samOSprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.„ o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Chlístov Chlístov 9 256 01 Benešov u Prahy
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX - kontroloři: XXXXXX XXXXXXX (X.X.XXXX) Ing.XXXX XXXXXXXX (XX.X.XXXX)
<br> Zástupci obce: XXXXXXX XXXXX - starosta Ing.XXXXXX XXXXXXX - místostarostka Ing.Jitka Slitrová - hlavní účetní
<br> n L <.>
<br> Pověření kpřezkoumáni podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční Operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hOSpodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku.<,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivych právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanoveni © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 9.6.2016.<.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na r.2015 - 2018 schválený zastupitelstvem obce dne 22.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 1.12.2014 - 22.12.2014 na pevné i elektronické úřední desce Schválený rozpočet ' na rok 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 22.12.2014 jako schodkovy,schodek kryt přebytkem minulých let - schválen v členění na paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 2.3.2015.2 a č.3 - schválena zastupitelstvem obce dne 29.6.2015.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 31.8.2015.5 — schváleno zastupitelstvem obce dne 30.11.2015.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 28.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 schválen zastupitelstvem obce dne 29.6.2015,s vyjádřením " s výhradami",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce - návrh zveřejněn ve dnech 13.6.2015 - 29.6.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.3 <.>,30.6 <.>,31.8 <.>,31.12.2015 ze dne 13.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.3 <.>,306 <.>,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Rozvaha ' k 31.3 <.>,306,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Příloha rozvahy ' k 31.3 <.>,30.6 <.>,31.12.2015 ze dne 22.2.2016 Účtovy rozvrh ' předložen platný pro rok 2015 Hlavní kniha " předložena k 31.8 <.>,31.12.2015 - dle potřeby Účetní deník ' předložen k 31.8 <.>,31.12.2015 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' ke dni 9.3.2015 do č.fa 20,ke dni 18.9.2015 do č.fa 77,ke dn...