_,<.>.\.: - % \\Liberecký odbor kontroly kral
<br> Čj: [.K-GlgílHŽÍVrh
<br> Zpráva O výsledku přezkoumání hospodaření obec Stvolínky,IC 00524751 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 30.l l.2012 27.5.2013
<br> na základě zákona č.42OI2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Stvolínky
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Mgr.XXXXX XXXXXX
<br> Pověření !( přezkoumání hospodaření ve smyslu © X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> XXXX XXXXXXXXXXX — XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> ['(raatjolqír úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu M2333 ' “!| 80 lecrec 3 ' tel.: + 420 485 226 602 ' fax.- * 430435 226 4-14 e-mmlalena.»Tbovarjůkmjdbccz ' wowkmjdbc ez ' IČ.70891503 ' DIČ: CZTGSQI 508 Datová schn'mkn: eSkhvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona 42052004 Sb.<.> Dle & 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Stvolínky byly přezkoumány následující písemností:
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím Obec Stvolínky není zřizovatelem žádné organizace,která by byla povinna řídit se závaznými ukazateli obecního rozpočtu <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2011 projednalo ZO na svém zasedání a usnesením č.129/2012 schválilo,dne 26.6.2012.ZO projednalo Závěrečný účet obce za rok 201 ] spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2011 a schválilo výrokem "bez výhrad".Závěrečný účet byl zveřejněn na úřední desce (i v elektronické podobě) od 29.5.2012 do 16.6.2012 v souladu s 5 1? odst.6 zákona č.25052000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.Závěrečný účet obsahuje všechny náležitosti uložené zákonem č.25 00000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V souladu s š 16 zákona 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění,schválilo 20 v kontrolovaném období dvě rozpočtová opatření v tomto rozsahu:
<br> Příjmy Výdaje Financování Schljusn.Schválený R.3 108 000 Kč 3 108 000 Kč 0 Kč opatření č.1 22 000 Kč 180 100 Kč 158 100 Kč 22.10J143/2012
<br> opatření č.2 290 800 Kč - 41 641 Kč - 332 441 Kč 10.12J157f2012
<br> Upravený R.3 420 800 Kč 3 246 459 Kč - 174 341 Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schválených rozpočtových opatření do výkazu FIN 2 - 12 M k datu 31.12.2012.Nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Pravidla rozpočtového provizoria nebyla uplatněna z důvodu včasného schválení rozpočtu roku 201 2 ještě před koncem roku 201 1 <.>
<br> 2/12
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce obce a elektronicky způsobem umožňujícím dálkový přístup v době od 23.11.2011 do 9.12.2011.Zveřejnění proběhlo v souladu s š 11 zákona 2509000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění.Rozpočet byl navržen ve výši:
<br> Příjmy 3 108 000 Kč Výdaje 3 108 000 Kč Financování 0 Kč
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce na rok 2012 schválilo ZO na svém zasedání dne 12.12.2011 usnesením č.8402011 v souladu s š 84 odst.2 písm.b) zákona 128f'2000 Sb <.>,o obcích v pl.znění,a v souladu s © 4,zákona 25012000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění.Rozpočet byl schválenjako "vyrovnaný" v následující výši:
<br> Příjmy 3 108 000 Kč
<br> Výdaje 3 108 000 Kč
<br> Financování 0 Kč
<br> Kontrolou bylo ověřeno promítnutí schváleného rozpočtu do výkazu FIN 2 - 12 M <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> ZO v souladu s 5 3 zákona 25032000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vplatném znění,schválilo dne 12.12.2011 usnesením č.86Í2011 rozpočtový výhled na období 2013 - 2015 v těchto hodnotách:
<br> 2013 2014 2015 Příjmy 3 060 000 3 202 500 3 292 300 Výdaje 3 060 000 3 202 500 3 292 300 Financování 0 0 0
<br> Účtový rozvrh Kontrole byl předložen platný účtový rozvrh pro rok 2012 sestavený včetně podrozvahových účtů <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní knihaje vedena ručně v průpisové pokladní knize.Koncem měsíce je zpracován na PC přehled pokladního deníku včetně obratů a zůstatků.Přijmové a výdajové pokladní doklady jsou vedeny ve dvou číselných řadách.V roce 2012 byly vyhotoveny příjmové pokladní doklady v číselné řadě 1 — S4 a výdajové pokladní doklady v číselné řadě l » 183.Pokladní limit je stanoven ve výši 5 000 Kč a v kontrolovaném období nebyl překročen.Namátkovou kontrolou příjmových pokladních dokladů č.46 - 49 a výdajových pokladních dokladů č...