KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický -- oddělení metodiky a kontroly
<br> Sp%n: CJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Tutleky,IC: 00579181
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 2.9.2015 - 8.2.2016
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.<.> 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Tutleky Tutleky 10 517 41 Kostelec nad Orlici Zástupci za Obec: — XXXXXXX XXXXXXX - starosta obce
<br> - XXXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Králověhradeckěho kraje dne 24.a 25.6.2015 <.>
<br> Předmět přezkoumání :
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.l245 tel.: 702 065 928 jminarova©kr-kralovehradeckyxz 500 03 Hradec Králové 601 375 641 vgiIkova©kr—kralovehradeckyxz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Tutleky byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2015 byl před schválením po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 28.11.do 16.12.2014 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 až 9 schválenými v zastupitelstvu obce,resp.starostou obce (na základě schválené kompetence zastupitelstvem obce ze dne 16.12.2014 a 10.3.2015) dne 2.1 <.>,10.3 <.>,26.3 <.>,31.3.<.> 4.5 <.>,8.7 <.>,11.11 <.>,15.12.a 30.12.2015 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2016 a 2017 a dne 15.12.2015 ZO schvaluje nový rozpočtový výhled na období let 2017 až 2018 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2015 byl schválen ZO dne 16.12.2014 jako schodkový ve výši příjmů 3.954.200,- Kč,výdajů 4.087.300.- Kč.Schodek rozpočtu ve výši 133.100; Kč je kryt zůstatkem z minulých let.Závazným ukazatelem je stanoven paragraf.<.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2014 byl sestaven,projednán & schválen v zastupitelstvu obce dne 9.6.2015.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem vhodným způsobem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 6.5.do 9.6.2015.Účetní závěrka obce,včetně převodu výsledku hospodaření za rok 2014,byla také schválena v ZO dne 9.6.2015 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny k 31.12.2015 tyto bankovní účty:
<br> — účet vedený u KB č.23322571/0100 zůstatek k 31.12.2015 činí 1.412.813.91 Kč
<br> - účet vedený 1.1 KB č.115—596260267/0100 (spořící účet) zůstatek k 31.12.2015 činí 10.001.330,62 Kč
<br> - účet vedený u ČNB e.94-2312571/0710 zůstatek k 31.12.2015 činí 20526520 Kč
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (základní běžný účet ÚSC) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2015 <.>
<br> Dne 19.6.2015 obec uzavřela Smlouvu o PROFI spořicím účtu BONUS 3 KB.<.> a.s.Tento spořící účet je veden pod č.ú.115-596260267 jako součást běžného účtu.Dne 24.6.2015 byla na tento spořící účet převedena z BÚ částka ve výši 10.000.000.- Kč <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> tel.: 702 065 928 -- jminaroankr-kralovehradeckyxz 601 375 641 vgilkova©k1=kraIovehradeckyxz
<br> 2
<br> __.--a
<br> Evidence majetku
<br> Majetek obce je veden na počítači <.>
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2015.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,<.> nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha pohledávek a závazků
<br> Evidence pohledávek na závazků je vedena v knihách <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva obce a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2015,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc květen 2015 a za období od 1.11.do 18.11.2015 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním úč...