\ & KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE 331 Odbor ekonomický — oddělení metodiky & kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Stědrá,IC: 70925305
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 21.9.2016 - 6.2.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1 <.>,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Štědrá Tutleky 10
<br> 517 41 Kostelec nad Orlicí Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - Ing.Ivo Muthsama - Předseda DSO - XXXXXX XXXXXXXXX - účetní DSO
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Štědrá byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> DSO vede běžný účet:
<br> - u KB č.ú.78-9338530237/0100 zůstatek k 31.12.2016 činí 28.029,71 Kč <.>
<br> Zůstatek předloženého bankovního výpisu souhlasí na účet 231 (základní běžný účet ÚSC) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden v počítači programu Fenix a je roztřídén na základě vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účetní osnovou <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu.že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu svazku obcí na rok 2016 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn v obou členských obcích <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření DSO v roce 2016 neprovedl žádnou rozpočtovou změnu <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled byl sestaven na období let 2017 - 2018 <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosinec 2016 je sestavena <.>
<br> Závěrka k 31.12.2016 byla přezkoušena v plném rozsahu.Byl ověřen soulad stavu účtů vykazovaných v Rozvaze územních samosprávných celků (Úč OÚPO 3—02) (před konečným uzavřením) se stavy majetku,pohledávek a závazků.dle výsledku inventarizace & nebyly zjištěny nedostatky.Výsledek hospodaření běžného účetního období vykazuje zisk ve výši 14.686.- Kč <.>
<br> Kontrolou ročních obratů účtu 401 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2016 byl schválen orgánem svazku dne 18.12.2015 jako schodkový ve výši
<br> výdajů 17.000.- Kč.Schodek rozpočtu je kryt přebytkem hospodaření z minulých let <.>
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> Dne 7.9.2016 byly na veřejném zasedání rady DSO Štědrá Tutleky odsouhlaseny nové stanovy DSO.Orgány svazku jsou rada svazku,předseda svazku <.>,místopředseda svazku <.>,kontrolní komise svazku.Rada je výkoným orgánem svazku.Členy svazku jsou obec Tutleky a obec Lupenice.Každá obec má v radě tři zástupce <.>
<br> Účetní doklad
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden až prosinec 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcné souvislosti„ zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<br> DSO má zpracovány vnitroorganizační směrnice.Předmětem kontroly byly tyto směrnice <.>
<br> - Směrnice o poskytování náhrad a používání silničních motorových vozidel při pracovních cestách s účinností od 1.1.2012.Ověřovatelé doporučuji aktualizaci této směrnice zhledem ke změně vyhlášky
<br> — Směrnice o oběhu účetních dokladů č.3/2013 s účinností od 1.1.2013.Ověřovatelé doporučují aktualizaci této směrnice vzhledem ke změně stanov DSO.Dále doporučují mít platné a podepsané podpisové vzory <.>
<br> Ověřovatelé dopor...

Zá věrečn 2 účet DSO Štědrá Tat/eg za rok 2016
<br> (g 17 zákona č,250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016
<br> Skutečnost Rozpočet Rozpočet %SR % UR |
<br> schválený po změnách
<br> 1-DAJšiovE' PŘÍJMY
<br> 2-NEDAJši0VE PŘÍJMY 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY f4-PŘIJATÉ TRANSFERY
<br> CELKEM PŘÍJMY
<br> Třída Skutečnost Rozpočet,Rozpočet % SR % UR | schválený po změnách
<br> 5—BĚŽNĚ VÝDAJE 14 686,00 17 000,00 17 000,00 86,39 36,39
<br> 6-kAPJTALOVE VÝDAJE _ L * __
<br> CELKEM VÝDAJE 14 686,00 17 000,00 17 000,00 86,39 _ 36,39
<br> Saldo:
<br> Příjmy — výdaje - 14 686,00
<br> DSO Štědrá nevlastní žádný movitý ani nemovitý majetek.Pouze na účtu 018 — drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě 8 946,— Kč — účetní program <.>
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadu v Tutlekách <.>
<br> 2) Zpráva o w'sledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2016 Přezkoumání hospodaření provedly dne 21.9.2016 a dne 6.2.2017 kontrolorky Krajského úřadu Královéhradeckého kraje paní Věra Gilková a Ing.XXXX XXXXXXXX.Závěr zprávy
<br> I.Při přezkoumání hospodaření DSO Štědrá Tutleky za rok 2016 nebyly zjištěny chyby a nedostatky (510 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.) II.Při přezkoumání hospodaření DSO Stědrá Tutleky za rok 2016 se neuvádí žádná rizika dle
<br> 510 odst.4 písm.a) zákona č.42042004 Sb.III.Při přezkoumání hospodaření DSO Stědrá Tutleky za rok 2016 byly zjištěny dle 510 odst.4
<br> písm.b) následující ukazatele: - podíl pohledávek na rozpočtu USC 0,00% - podil závazků na rozpočtu USC 0,000/o
<br> - podíl zastaveného majetku na celkovém majetku ÚSC 0,00%
<br> Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření DSO za rok 2016 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> V Tutlekách dne 3.května 2017
<br> Ing.voM hsam
<br> pr XXXX wo
<br> Zveřejněno: 'íO _ X XXXXX EI,Sejmuto: „] “(; QQ „V.; /
<br> DSO Štědrá IČO: 70925305
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016 (v Kč)
<br> Vytvořeno v období 13/2016 Fenix 8.11.008,2004 - 2017 Asseco Solutions,a.s.Vygenerováno: 3.5.201 7 1 7:28:30
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2014 - 2016
<br> 2014 2015 2016 PŘÍJMY 7,17 45 000,50 VÝDAJE 13 419,31 15 437,06 14 636,00 SALDo -13 412,14 29 563,44 -14 686,00
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2016
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schváleny po změnách
<br> PŘÍJMY
<br> VÝDAJE 14 686,00 17 000,00 17 000,00 86,39 36,39
<br> SALDO -14 686,00 -17 000,00 -17 00000
<br> 1.2.Kapitálogý rozpočet 2016
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách
<br> PŘÍJMY
<br> VÝDAJE
<br> SALDO
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2016
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách
<br> 1-DAŘOVÉ PŘÍJMY
<br> 2-NEDAŘ0VE PŘÍJMY
<br> 3-kAPJTALovE PŘíJMY
<br> 4-PŘJJATE TRANSFERY
<br> CELKEM PŘÍJMY
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2016
<br> Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR schválený po změnách
<br> Sdílené daně
<br> Místni poplatky
<br> Správní poplatky
<br> Daň z nemovitosti
<br> Ostatní daňové příjmy
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2016
<br> Třída
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 6-KAPJTAL0VE VÝDAJE CELKEM VÝDAJE
<br> 3.1.Agregované výdaje dle cílových oblasti 2015 - 2016
<br> Řádek
<br> BĚŽNÉ VÝDAJE
<br> Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON Ostatní platby za provedenou práci Odměny zastupitelům (RM,ZM,výbory) Mzdové výdaje celkem
<br> Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu Nákupy vody,paliv a energie
<br> Nákup služeb a ostatní nákupy
<br> Opravy a údržba majetku
<br> Daně (daň z převodu nemovitosti.<.>.) Výdaje 2 finančního vypořádání
<br> Ostatní Výdaje (úroky,soc.f0nd <.>,náhrady,<.> „) Ostatní provozní výdaje celkem
<br> Transfery příspěvkovým organizacím Transfery ostatnim Vlastním organizacím - o.p.s Transfery jiným subjektům
<br> Transfery "průtokové" - soc.dávky
<br> Převody Vlastním fondům nekonsolidované Neinvestiční transfery celkem
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM
<br> KAPITÁLOVĚ VÝDAJE
<br> SW + Výpočetní technika
<br> Pořízení budov,staveb
<br> Nákup pozemků
<br> Stroje,přístroje,zařízení,d0pr.prostředky Ostatní (studie,ÚP,rezerva.<.>.)
<br> Pořízení vlastního majetku celkem Investiční transfery vlastním organizacím Investiční transfery jiným subjektům Investiční transfery celkem
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM
<br> VÝDAJE CELKEM
<br> Skutečnost
<br> 14 686,00
<br> 14 686,00
<br> 2015 skut
<br> 4 740,00
<br> 4 740,00
<br> 10 697,03
<br> 0,03
<br> 10 697,06
<br> 15 437,06
<br> 15 437,06
<br> Rozpočet schválený 17 000,00
<br> 17 000,00
<br> %
<br> 30,71
<br> 30,71
<br> 69,29
<br> 0,00
<br> 69,29
<br> 100,00
<br> 100,00
<br> Rozpočet po změnách 17 000,00
<br> 17 000,00
<br> 2016 skut
<br> 4 740,00
<br> 4 740,00
<br> 9 946,00
<br> 9 946,00
<br> 14 686,00
<br> 14 686,00
<br> %SR %UR
<br> 86,39 86,39
<br> 86,39 86,39
<br> 32,28
<br> 32,28
<br> 67,72
<br> 67,72
<br> 100,...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2016
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 709253052016 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Dobrovolný svazek obcí Štědrá
<br> Tutleky 10
<br> 517 41 Kostelec nad Orlicí
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br>
<br> FENIX,Výkaznictví 8.01.014 Strana 1 Tisk: 13.2.2017 9:23:28
<br>
<br> IČO: 70925305 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> DSO Štědrá sestavený k 31.12.2016
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Ostatní osobní výdaje 4 740,00 4 740,00 4 740,00 100,0 100,03633 5021
<br> Nákup materiálu j.n.1 000,00 1 000,003633 5139
<br> Služby peněžních ústavů 1 000,00 1 000,00 1 014,00 101,4 101,43633 5163
<br> Nájemné 540,00 540,00 535,00 99,1 99,13633 5164
<br> Zprac.XXX a sl.inf.kom.techn.X XXX,00 8 720,00 8 397,00 96,3 96,33633 5168
<br> Nákup ostatních služeb 1 000,00 1 000,003633 5169
<br> Výst.a údrž.míst.inženýr.sítí 17 000,00 17 000,00 14 686,00 86,4 86,43633
<br>
<br> V ý d a j e c e l k e m 17 000,00 17 000,00 14 686,00 86,4 86,4
<br> FENIX,Výkaznictví 8.01.014 Strana 2 Tisk: 13.2.2017 9:23:28
<br>
<br> IČO: 70925305 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> DSO Štědrá sestavený k 31.12.2016
<br> III.Financování - třída 8
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek od Číslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ položky
<br> text 1 2 3 r
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8114
<br> Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-) 17 000,00 17 000,00 14 686,00 86,4 86,48115
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8124
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8125
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8212
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8214
<br> Zm.s.kr.pr.na b.úč.ze zahr.jiných než ZDÚ(+/-) 8215
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8217
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8218
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8222
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+) 8223
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8224
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8225
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8227
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8228
<br> O p r a v n é p o l o ž k y k p e n ě ž n í m o p e r a c í m
Operace z peněžních účtů organizace nemající 8901
<br> charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-)
<br> Nerealizované kurzové rozdíly pohybů 8902
<br> na devizových účtech (+/-)
<br> Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905
<br> F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8) 17 000,00 17 000,00 14 686,00 86,4 86,48000
<br> FENIX,Výkaznictví 8.01.014 Strana 3 Tisk: 13.2.2017 9:23:28
<br>
<br> IČO: 70925305 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> DSO Štědrá sestavený k 31.12.2016
<br> IV.Rekapitulace příjmů,výdajů,financování a jejich konsolidace
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek odČíslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZřádku
<br> text 41 42 43 r
<br> Třída 1 - Daňové příjmy 4010
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 4020
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030
<br> Třída 4 - Přijaté transfery 4040
<br> P ř í j m y c e l k e m 4050
<br> K o n s o l i d a c e p ř í j m ů 4060
<br> v XXX položky:
<br> XXXX - Příj.z fin.vyp.min.let mezi kr.a obcemi 4061
<br> 2226 - Příjmy z fin.vypoř.min.let mezi obcemi 4062
<br> 2227 - Příj.z fin.vyp.min.let-RR,kraj,obce,DSO 4063
<br> 2441 - Splátky půjčených prostředků od obcí 4070
<br> 2442 - Splátky půjčených prostředků od krajů 4080
<br> 2443 - Splátky půjčených prostř.od region.rad 4081
<br> 2449 - Ostatní splátky půjč.prostř.od VRÚÚ 4090
<br> 4121 - Neinvestiční přijaté transfery od obcí ...