Wii KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> 3% Odbor ekonomický — oddělení metodiky 3 kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Tutleky,IC: 00579181
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 21.9.2016 - 6.2.2017
<br> na základě písemné Žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Tutleky Tutleky 10
<br> 517 41 Kostelec nad Orlicí Zástupci za Obec: - XXXXXXX XXXXXXX - starosta obce - XXXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Tutleky byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
<br> - účet vedený u KB č.23322571/0100 zůstatek k 31.12.2016 činí 1.807.228,7O Kč <,>
<br> - účet vedený u KB č.115-596260267/0100 (spořící účet) zůstatek k 31.12.2016 činí 11.007.876,17 Kč,(výpis pouze při pohybu) <,>
<br> - účet vedený u ČNB č.94-2812571/0710 zůstatek k 30.12.2016 činí 290.024,40 Kč <.>
<br> Zústatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (základní běžný účet ÚSC) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec v roce 2016 realizovala veřejnou zakázku malého rozsahu na akci "Rekonstrukce budovy čp.8".Obec oslovila čtyři firmy k podání nabídky.Termín realizace díla byl dle výzvy stanoven do 31.10.2016.Starosta stanovil výběrovou komisi pro otevírání obálek & jejich vyhodnocení.Prohlášení o nepodjatosti - ano - ze dne 20.7.2016.Lhůta pro podání nabídky byla stanovena na 20.7.2016 v 18.00 hodin.Rozhodným kritériem pro hodnocení zakázky byla stanovena cena (váha kritéria 100%).Doručeny byly dvě nabídky.Na základě protokolu o jednání hodnotící komise ze dne 20.7.2016 byla vybrána firma s nejnižší cenovou nabídkou ve výši 770.000,- Kč bez DPH.Obec oznámila výsledek výběrového řízení na akci dne 2.8.2016.Smlouva o dílo byla uzavřena dne 2.8.2016.Obec zveřejnila smlouvu o dílo dne 4.8.2016 na https://wmv.vhodne— uverejneni.cz/index.php?m=xenorders&h=order&a=detaildocumentsandimages&rwr=rekonst rukoe-cp-S.Obec postupovala při zadávání této veřejné zakázky dle Směrnice pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obce Tutleky č.1/ 16 účinné od 26.5.2016 <.>
<br> Tato akce byla je spolufinancována z dotace KHK <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků & vykazované zústatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce obce od 25.11.do 15.12.2015 <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva obce a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2016,dle předložených mzdových listů <.>,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za období březen a říjen 2016 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně účtováno <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 až 6 schválenými v zastupitelstvu obce <.>,resp.starostou obce (na základě schválené kompetence zastupitelstvem obce ze dne 10.3.2015) dne 15.3 <.>,1.7 <.>,17.8 <.>,30.9 <.>,12.10.a 16.11.2016 <.>
<br> Rozpočtový výhled Byl předložen r...