ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> Svan: SZ_093416/2016/KUSK Cj.: OO2431/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.Č
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> NĚMČICE IČ: 00665169 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Němčice za rok 2016 bylo zahájeno dne 26.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 31.10.2016 ' 07.03.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Němčice Němčice 21 280 02 Kolín
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX (dne XX.XX.XXXX) Bc.XXXXXXXX XXXXXX (dne XX.XX.XXXX)
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXXX (dne XX.XX.XXXX) Ing.Zdenka Zavřelová (dne 7.3.2017)
<br> XXXXX XXXXX — XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územm'ho celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územmho celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 07.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na období 2015 - 2016,schválen na jednání zastupitelstva obce dne 30.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 16.11.2015 - 2.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 jako přebytkový,v položkovém členění,přebytek rozpočtu bude použit na splátky úvěru Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno starostou obce dne 8.1.2016 ' č.2 schváleno starostou obce dne 15.1.2016 ' č.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 23.2.2016 ' č.4 schváleno starostou obce dne 4.3.2016 ' č.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 13.4.2016 '.6 schváleno zastupitelstvem obce dne 11.5.2016 '.7 schváleno zastupitelstvem obce dne 29.6.2016 '.8 schváleno zastupitelstvem obce dne 31.8.2016.9 schváleno zastupitelstvem obce dne 29.9.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 13.4.2016 s vyjádřením "s výhrami",nápravná opatření přijata,návrh zveřejněn ve dnech 25.3.2016 - 12.4.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 9/2016 ze dne 11.10.2016,12/2016 ze dne 13.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2016 ze dne 11.10.2016,31.12.2016 ze dne 27.1.2016 Rozvaha ' ke dni 30.9.2016 ze dne 11.10.2016,31.12.2016 ze dne 27.1.2016 Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2016 ze dne 11.10.2016,31.12.2016 ze dne 27.1.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2...