Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_075914/2017/KUSK Stejnopis č.ff) Cj.: 001191/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> NĚMČICE IČ: 00665169 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Němčice za rok 2017 bylo zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 21.02.2018 ' 20.12.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Němčice
<br> Němčice 21
<br> 280 02 Kolín
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.Marie Milanovíčová (dne XX.12.2017) Bc.XXXXXXXX XXXXXX (dne XX.XX.XXXX) Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.02.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2017 - 2021 schválen na jednání zastupitelstva obce dne 3,0.12.2016,zveřejněn dne 30.12.2016 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 24.11.2016 - 12.12.2016 Schválený rozpočet ' roku 2017 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 30.12.2016 jako schodkový,schodek hrazen z běžného účtu z let minulých,závazné ukazatele - paragrafové znění,zveřejněn dne 14.12.2016 Rozpočtová opatření ' schvalována zastupitelstvem obce - č.5 (schváleno 14.6.2017; zveřejněno 15.6.2017) č.7 (30.8.2017; 8.9.2017),č.10 (8.12.2017; 8.12.2017),č.11 (27.12.2017; 27.12.2017) ' schvalována starostou obce - č.1 (schváleno 2.2.2017; zveřejněno 2.2.2017),č.2 (4.3.2017; 5.3.2017),č.3 (22.4.2017; 24.4.2017),č.4 (10.5.2017; 11.5.2017),č.6 (30.7.2017; 30.7.2017),č.8 (8.9.2017; 8.9.2017),č.9 (20.10.2017; 20.10.2017) Závěrečný účet ' roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 29.3.2017 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn dne 12.4.2017 ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 10.3.2017 - 29.3.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.11.2017 (datum odeslání 12.12.2017) ' ke dni 31.12.2017 (datum odeslání 19.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.11.2017 (okamžik sestavení 13.12.2017) ' ke dni...