PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Od E:) oa“ í i PÉE & učně
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Lanškrounsko
<br> IČ:70902640
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 6.října 2016jako Dílčí přezkoumání dne 8.února 2017 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení & 42,55 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 21.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídlo společnosti REDEA,Divišova 669,564 01 Žamberk dne 6.10.2016
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle společnosti REDEA,Divišova 669,564 01 Žamberk dne 8.2.2017
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka Fassnerová
<br> — kontroloři: - XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a © 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.Vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 a 18.7.2016 <.>
<br> Komenského náměilí 125,532 11 Pardubice,Tel.: +420 455 026 536,724 652 024,E-mail: zdenkafassnerova©pardubíokyk|aja _ 1 _
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXX XXXXXX - předseda svazku
<br> XXXXXX XXXXXXX - účetní svazku
<br> :-
<br> Předmět přezkoumánl:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení Q 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaj c,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 8.2.2017
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly ziištěnv chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení '.“ ' ří'můay'da'ů roz oětu včetně eněžnicho erací.';ýkaiících se rozpočtových prostředků
<br> — přezkoumán: Ano Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkaiící se tvorby a použití peněžních M — přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku — přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.1 písm.dl peněžní operace.týkaiící se sdružených prostředků
<br> vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125.532 11 Pardubice,Tel.: +420 466 026 536,724 652 024,E-rnaíl: zdenkaíassnerova©pardubickykrajcz - 2 -
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkaiící se cizích zdroiú ve smyslu právních předpisů o účetnictví - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení S 2 odst.1 písm.fl hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení :S 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům kraiů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům.ke státním 't'ondůín a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení G 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s maietkem státu.s nímž hospodaří územní celel' - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení či 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi — přezkoumán: Ano
<br> ».Ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch
<br> třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k maietku územního celku — přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení 5 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným maietkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištčných v předchozích letech ...