Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
Č.j.: KUJI 14140/2016 KO
<br>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Kojčice
<br> se sídlem Kojčice 67,394 09 Kojčice,IČO: 00511315 za rok 2015
<br>
Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 5.října 2015 podle § 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2015 jako dílčí přezkoumání a 30.května 2016 jako konečné přezkoumání
na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písm.g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo
vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 30.května 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kojčice
Kojčice 67
394 09 Kojčice
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: Ing.XXXXX XXXXXXXXX - starosta
XXXXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br>
<br> - 2 -
<br> A.Výsledek přezkoumání
Při přezkoumání hospodaření obce Kojčice nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
B.Písemnosti využité při přezkoumání
Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kojčice byly využity následující písemnosti:
Bankovní výpisy - k 30.9.2015 - účet u KB číslo 33423261/0100,zůstatek 3.254.277,38 Kč
- spořící účet u KB číslo 107-1597990207/100,zůstatek 5.112.790,10 Kč - účet u ČNB číslo 94-7014261/0710,zůstatek 59.591,66 Kč Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2015
Příloha rozvahy - k 30.9.2015 Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc srpen 2015
Evidence poplatků - k 30.9.2015,poplatky za komunální odpad a ze psů,evidence výběru vodného a stočného Rozvaha - k 31.12.2014 a 30.9.2015
Pokladní doklady - pokladní doklady za měsíc únor 2015,příjmové č.3 až 5 a výdajové č 16 až 23.Souhrnný příjmový doklad č.4 ze dne 23.2.2015 na částku 117.500,- Kč
- pokladní doklady za měsíc září 2015,doklady pokladní příjmové č.29 až 33 a výdajové č.103 až 118 Kniha došlých faktur - k 30.9.2015,došlé faktury číslo 1 až 125
Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 na úředních deskách obce od 19.3 <.>
do 11.5.2015 a byl schválen na jednání zastupitelstva dne 11.5.2015 bez výhrad Smlouvy o věcných břemenech - smlouva o věcném břemeni - obec jako oprávněná,ze dne 1.6.2015
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2015 Zápisy z jednání výboru - finanční výbor ze dne 20.7.2015
Účetní závěrky - účetní závěrka obce za rok 2014 byla projednána a schválena v zastupitelstvu obce dne 11.5.2015 - účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace Mateřská škola Kojčice
za rok 2014 byla schválena v zastupitelstvu obce dne 11.5.2015 Kniha odeslaných faktur - k 30.9.2015
Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - závazné ukazatele pro rok 2015 byly stanoveny zřízené příspěvkové organizaci Mateřská škola Kojčice dne 22.12.2014
Smlouvy o převodu majetku - kupní smlouvy na prodej pozemků s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí dne 11.6.2015 Evidence majetku - k 30.9.2015
Rozpočtová opatření - číslo 1 ze dne 27.1.2015 - číslo 2 ze dne 16.3.2015
- číslo 3 ze dne 15.6.2015 - číslo 4 a 5 ze dne 14.9.2015 Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu na rok 2015 byl zveřejněn na úředních deskách obce
od 2.12.do 22.12.2014 Smlouvy nájemní - smlouva ze dne 18.3.2015 na pronájem nebytových prosto - kanceláře <,>
v zastupitelstvu obce schválena dne 16.3.2015,záměr zveřejněn - smlouva ze dne 18.6.2015 na pronájem nebytových prostor,pohostinství,v zastupitelstvu obce schválena 15.6.2015,záměr byl zveřejněn
Schválený rozpočet - rozpočet obce na rok 2015 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 22.12.2014
Účetní doklady - účetní doklady za měsíc září 2015,doklady k výpisům z účtu č.114 až 133/elektronické/
<br>
<br> - 3 -
<br> Výsledky kontrol zřízených organizací - protokol o výsledcích veřejnosprávní kontroly hospodaření zřízené příspěvkové organizace Mateřská škola Kojčice ze dne 20.7.2015
za období od 1.1.do 30.6.2015 Účtový rozvrh - pro rok 2015 byl zpracován Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 22.12.2014 a ze dne 27.1 <.>,2.3.<,>
16.3 <.>,11.5 <.>,15.6.a 14.9.2015 Pokladní kniha - k 30.9.2015,zůstatek 42.276,- Kč
Rozpočtový výhled - je zprac...