<.>.SKÝÚRAD - <.>
<br> msxÉt—lo KRAS"
<br> odbor tím-mí.fi
<br> KAR:
<br> m:
<br> Č.j.: lO3/KN/15
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88.360 06 Karlovy Vary -— Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcíKamenné vrchy
<br> IČO: 71175971 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 10.ll.2015 (dílčí přezkoumání) - 7.4.2016 (konečně přezkoumání)
<br> na základě písemné žádosti dobrovolného svazku obcí v souladu s ustanovením €— 42 odst.1 zákona č.128/2000 Sb.<.> o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu
<br> v
<br> se zákonem c.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Žahájeno bylo dne 7.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření
<br> v souladu s & 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád),(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Městský úřad Luby Kamenné vrchy Náměstí 5.května 164 351 37 Luby Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávněni vyplývajícího z pověření k přezkoumání
<br> ve smyslu _tj 5 zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného ředitelem
<br> Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2015/123/P dne 1.7.2015 včetně všech dodatků <.>
<br> Zástupci územního celku:
<br> - XXX XXXXXXXXX - předseda svazku
<br> — Věra Šímová - účetní svazku
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> — kontrolor:
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Č.j.: XXX/KN/XX
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 5 3 zákona č.420/2004 Sb.z hlediska:
<br> a') dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a dalšími právními předpisy uprawtjícími finanční hospodaření územních celků <,>
<br> b) souladu hospodaření s tinančnimi prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> použi tí _ <.>
<br> d) věcné a Formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon včctnč vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 7.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu Dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy pro rok 2015 byl zveřejněn na úředních deskách všech členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup v době od 24.11.2014 do 11.12.2014 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> S ohledem na termín schválení rozpočtu Dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy na rok 2015 nebyla pravidla rozpočtového provizoria schválena <.>
<br> Rozpočtová Opatření
<br> Za kontrolované období byla účetní jednotkou provedena 2 rozpočtová opatření.:
<br> rozpočtové opatření číslo 1/2015 schválené valnou hromadou dne 11.6.2015 pod bodem č.6.(úprava rozpočtu v příjmech ive výdajích o částku 1.071.140._- Kč) <.>
<br> rozpočtové opatření číslo 2/2015 schválené valnou hromadou dne 15.12.2015 pod bodem č.6 (úprava rozpočtu v příjmech i ve výdajích o částku 17.520ž,— Kč) <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled na období let 2013 až 2016 schválen valnou hromadou Dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy dne 20.12.2011.Obsahuje souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích,zejména dlouhodobé závazky a pohledávky.Dne 11.12.2014 schválila valná hromada Dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy nový rozpočtový výhled na období let 2016 až 2019 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 2015 byl valnou hromadou Dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy schválen dne 11.12.2014 pod bodem číslo 3 rozpočet schodkový.Přijmy ve výši 500.500,— Kč a výdaje ve výši 532.000; Kč.Schodek ve výši 31.500,- Kč je financován z prostředků vytvořených v předchozích letech.Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,závaznými ukazateli rozpočtu je schváleno paragrafové znění <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet Dobrovolného svazku obcí Kamenné vrchy
<br> Č.j.: 103/KN/15
<br> za rok 2014 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření svazku za rok 2014 byl valnou hromadou svazku schválen dne 11.6.2014 pod bodem č.5.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup v termínu od 28.4.2015 do 11.6.2015.Účetní závěrka svazku sestavená k 31.12.2014 byla schválena dozorčí radou svazku dne 8.6.2015,na vědomí bylo dáno valné hromadě svazku dne 11.6.2015 pod bodem...

List1
DSO Kamenné vrchy za rok 2015
Závěrečný účet
stav bankovních účtů k 1.1.2015 176,500.29 Kč
<br> příjmy rozpočtované schválený rozpočet skutečnost v Kč rozdíl komentář k rozdílům
inv.transfer ze státních fondů 500,000.00 Kč 435,000.00 Kč -65,000.00 Kč mikrobus SZIF - z roku 2014
úroky 500.00 Kč 17.31 Kč -482.69 Kč
mezisoučet 500,500.00 Kč 435,017.31 Kč -65,482.69 Kč
<br> prostředky minulých let 31,500.00 Kč není v součtu příjmů rozpočtu
<br> příjmy mimo schválený rozpočet
neinv.transfery za SR 35,547.50 Kč transfer na projekt Kompostujeme
ost.neinv.transfery ze SR 604,307.50 Kč transfer na projekt Kompostujeme
neinv.transfery od obcí 199,368.00 Kč transfery na dotace
neinv.transfery od kraje 173,858.00 Kč transfer na manažera
převody mezi účty 336,024.94 Kč
ost činnosti - služby 11,000.00 Kč reklamy na turistických mapách
mezisoučet 1,360,105.94 Kč
<br> součet celkových příjmů 532,000.00 Kč 1,795,123.25 Kč 1,263,123.25 Kč
<br> výdaje rozpočtované
obecné příjmy a výdaje 2,000.00 Kč 940.80 Kč -1,059.20 Kč bankovní poplatky
finanční vypořádání 500,000.00 Kč 435,000.00 Kč -65,000.00 Kč nákup mikrobusu - Společnou cestou
ostatní činnosti 30,000.00 Kč 359,542.00 Kč 329,542.00 Kč manažer,příspěvek MAS,služby
mezisoučet 532,000.00 Kč 795,482.80 Kč 263,482.80 Kč
bankovní poplatky
výdaje mimo schválený rozpočet
komunální služby 61,307.00 Kč turistické mapy
využívání odpadů 743,650.00 Kč projekt Kompostujeme
převody mezi účty 336,024.94 Kč
mezisoučet 1,140,981.94 Kč
<br>
součet celkových výdajů 532,000.00 Kč 1,936,464.74 Kč 1,404,464.74 Kč
<br>
stav bankovních účtů k 31.12.2015 35,158.80 Kč
<br> Komentář
Byla provedena 2 rozpočtová opatření.Týkala se přijatého transferů z rozpočtu kraje na turistické mapy a na výkon funkce
manažera,dotace ze SZIF a MŽP na projekt Kompostujeme,transfery od obcí a jejich čerpání <.>
<br> Podklady byly čerpány z výkazu FIN 2-12 M,který byl zkontrolován pracovníky krajského úřadu při přezkumu hospodaření
svazku dne 7.4.2016 a nebyly shledány žádné nedostatky <.>
<br> Byla přijata dotace od kraje na výkon funkce manažera ve výši 210.000,- Kč,která byla čerpána ve výši 158.858,- Kč <,>
rozdíl 51.142,- Kč byl vrácen kraji,dotace ze SZIF na nákup mikrobudu ve výši 435.000,- Kč,dotace z kraje na tirustické
mapy ve výši 15.000,- Kč,dotace na projekt Kompostujeme ze SZIF a MŽP 639.855,- Kč
<br> Luby,29.4.2016
<br> Vypracovala: Šímová Věra Schválil: XXX XXXXXXXXX
<br> účetní DSO předseda DSO
<br> vyvěšené dne:
<br> sejmuto dne:
<br> zstupitelstvo seznámeno dne:
DSO Kamenné vrchy za rok 2015
Účetní závěrka
<br>
náklady výnosy
spotřeba materiálu 34,682.00 Kč
náklady na reprezentaci 11,030.00 Kč
ostatní služby 104,707.80 Kč
mzdové náklady 158,067.00 Kč
zákonné sociální pojištění 53,744.00 Kč
jiné sociální pojištění 666.00 Kč
náklady z DDM 713,400.00 Kč
náklady vybraným institucím 89,295.00 Kč
součet 1,165,591.80 Kč
<br> prodej služeb 11,000.00 Kč
úroky 17.31 Kč
výnosy vybr.míst.vlád.inst.1,013,081.00 Kč
součet 1,024,098.31 Kč
<br> HV za rok 2015 -141,493.49 Kč
<br>
<br> Svazek má k 31.12.2014 nehmotný majetek v 4.280.009,- Kč,hmotný majetek v hodnotě 3.695.478,- Kč,krátkodobý
finanční majetek v hodnotě 176.500,29,- Kč,závazky v hodnotě 435.000,- Kč - finanční vypořádání,krátkodobé pohledávky
v hodnotě 435.000,- Kč <.>
<br> Podklady byly čerpány z rozvahy a výkazu zisku a ztráty,které byly zkontrolovány pracovníky krajského úřadu při přezku-
mu hopodaření svazku dne 7.4.2016 a nebyly shledány žádné nedostatky <.>
<br>
Luby,29.4.2016
<br> Vypracovala: Šímová Věra Schválil: XXX XXXXXXXXX
<br> účetní DSO předseda DSO
<br>
<br> vyvěšené dne:
<br> sejmuto dne:
<br> zastupitelstvo seznámeno dne:
<br>
<br>
<br>
<br> MBD000CE5EB.bin
<br> MBD0010451D.bin