V v,<.> Stredocesky kraj ODBOR KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> $pZn: SZ_090807/2015/KUSK Stejnopis č.Z/ C_i.: 002167/201ó/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MALÉ POSÁZAVÍ IČ: 69347182 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Male Posázaví za rok 2015 bylo zahájeno dne 4.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.1 1.2015
<br> ' 29.4.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.l.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: llvčzdonice 56 257 24 Chocerady
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Zástupci DSO: XXX XXXXXX — předseda svazku
<br>.lána Nálevková — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb.<.> 9“ 4 a „$ 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š“ 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona Č.250/2000 Sb.ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - ílnanční operace týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> — náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> — peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky_ anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví„
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů <.>,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu„ s nímž hospodaří úzenmí celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek„ s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 29.4.2016 <.>
<br> k)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' rozpočtový výhled na rok na rok 2014 — 2015 — schválen výborem svazku dne 18.12.2012
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> ' pro rok 2015 schválená na výboru svazku dne 29.1 1.2014 Návrh rozpočtu
<br> ' zveřejněn od 4.5.2015 do 20.5.2015 ve všech členských obcích Schválený rozpočet
<br> ' rozpočet na rok 2015 schválený na výboru svazku dne 12.5.2015 jako přebytkový Rozpočtová opatření
<br> ' č.l schválené výborem svazku dne 23.6.2015
<br> ' č.2 schválené výborem svazku dne 10.1 1.2015
<br> ' č.3 schválené výborem svazku dne 18.12.2015
<br> Závěrečný účet
<br> ' Závěrečný účet svazku za rok 2014 schválený na jednání výboru svazku dne 23.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad"
<br> ' návrh závěrečného účtu zveřejněn od 20.5.2015 do 5.6.2015 - ve všech členských obcích
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestavený ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015 ' sestavený ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 6.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' sestavený ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015 ' sestavený ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 25.1.2016 Rozvaha ' sestavená ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015 ' sestavená ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení 25.1.2016 Příloha rozvahy ' sestavená ke dni 30.9.2015 okamžik sestavení 7.10.2015 ' sestavená ke dni 31.12.2015 okamžik sestavení6.1.2016 Kniha došlých faktur ' ručně vedená od č.1 do C.4 Bankovní výpis
<br> ' k účtu č.528121329/0800 ...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2015
(v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČO
XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Malé Posázaví
Hvězdonice 56
257 24 Chocerady
<br> =============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
0000 4121 Neinv.přijaté transf.od obcí 152 500,00 152 500,00 152 500,00 100,0 100,0
3639 2221 Přijaté vrat.transferů od JVR 16 350,00 16 347,36 100,0
3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n.16 350,00 16 347,36 100,0
6310 2141 Příjmy z úroků (část) 500,00 100,00 102,26 20,5 102,3
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 500,00 100,00 102,26 20,5 102,3
<br> P ř í j m y c e l k e m 153 000,00 168 950,00 168 949,62 110,4 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.60.116 Strana 1 Tisk: 4.4.2016 13:13:16
<br>
<br> IČO: 69347182 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
Malé Posázaví sestavený k 31.12.2015
=============================================================================================================================
II.Rozpočtové výdaje
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
3639 5019 Ostatní platy 24 000,00 24 000,00 100,0
3639 5021 Ostatní osobní výdaje 62 000,00 60 500,00 60 500,00 97,6 100,0
3639 5139 Nákup materiálu j.n.5 000,00 150,00 143,00 2,9 95,3
3639 5161 Poštovní služby 500,00
3639 5167 Služby školení a vzdělávání 2 000,00
3639 5168 Zprac.XXX a sl.inf.kom.techn.XX 000,00 21 080,00 21 072,00 105,4 100,0
3639 5169 Nákup ostatních služeb 8 500,00
3639 5175 Pohoštění 5 000,00 1 510,00 1 501,00 30,0 99,4
3639 5221 Neinv.tra.obec.prospěš.společ.6 000,00 5 810,00 5 808,00 96,8 100,0
3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n.109 000,00 113 050,00 113 024,00 103,7 100,0
6310 5149 Ost.úroky a ost.fin.výdaje 20,00 19,42 97,1
6310 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 2 440,00 2 440,00 81,3 100,0
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 3 000,00 2 460,00 2 459,42 82,0 100,0
<br> V ý d a j e c e l k e m 112 000,00 115 510,00 115 483,42 103,1 100,0
<br> =============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.60.116 Strana 2 Tisk: 4.4.2016 13:13:16
<br>
<br> IČO: 69347182 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
Malé Posázaví sestavený k 31.12.2015
=============================================================================================================================
III.Financování - třída 8
=============================================================================================================================
Název Číslo Schválený Rozpočet Výsledek od
položky rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
text r 1 2 3
=============================================================================================================================
K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)8114
Změna stavu kr.pr.na bank.úč.kromě účtů SFA(+/-)8115 -41 000,00 -53 440,00 -53 466,20 130,4 100,0
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)8124
Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)8125
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128
K r á t k o d o b é ...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET DSO MALÉ POSÁZAVÍ SE SÍDLEM v HVĚZDONICÍCH ZA ROK 2015
<br> ( š 17 Zákona č.250/2000 Sb <.>,a o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
<br> platných předpisů)
<br> |.ÚDAJE o PLNĚNÍ PŘÍJMÚ A VÝDAJÚ ZA ROK 2015 v tis Kč schválený upravený plnění k % plnění rozpočet rozpočet 31.12.2015 upr.rozp.Třída 2 - nedaňové příjmy 0,50 16,45 16,45 100,00 4 - přijaté transfery 152,50 152,50 152,50 100,00 Příjmy celkem 153,00 168,95 168,95 100,00 Třída 5 - běžné výdaje 112,00 115,51 115,49 100,00 Výdaje celkem 112,00 115,51 115,49 100,00 Saldo : Příjmy — výdaje 41,00 53,44 53,46 100,00 Třída 8 - financování -41,00 —53,44 —53,46 100,00 Změna stavu krátkodprostř -41,00 -53,44 -53,46 100,00 Financování celkem —41,00 —53,44 -53,46 100,00
<br> Údaje o rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby je v příloze — výkaz FIN 2-12 M DSO <.>
<br> Hospodaření DSO se vyvíjelo v souladu se schváleným rozpočtem.V roce 2015 byly schváleny 3 rozpočtové opatření.V příjmech se změny promítly u neinvesttransferů vyučtováním
<br> s Posázavím o.p.s.ve výši 16 347,- Kč.Ve výdajové části došlo k navýšení podstatnějších částek rozpočtu u refundace mzdy ve výši 24 000,- Kč,a ke snížení nákupu materiál.potřeb 0 4 857,- Kč.Položka služeb byla rozpočtopatřením snížena o 8 500,— Kč <.>
<br> PŘEHLED NEJVÝZNAMNĚJŠÍCH ÚPRAV v ROZPOČTU Dso
<br> Příjmy v tis.Kč schv.rozp.upr.rozp.plnění položka 4121 neinv.transf.od obcí 152,50 152,50 152,50 2221 vyúčtpříspa náhrad 0,00 16,35 16,35 2141 příjmy z úroků 0,50 0,10 0,10 PŘEHLED ČERPÁNÍ VÝDAJOVÉ ČÁSTI,* _řřw,v tis.Kč Š ;pdýožka" * * ři schv.rozp.upr.rozp.skutečnost 3639 5019 ost.platy 0,00 24 24 5021 ost.osobnívýdaje 62,00 60,50 60,50 5139 materiál 5,00 0,15 0,14 5161 poštovné 0,50 0,00 0,00J 5167 školení 2,00 0,00 0,00 5168 počítačslužby 20,00 21,08 21,07 5169 nákup služeb 8,50 0,001 0,00 5175 pohoštění 5,00 1,51 1,50 5221 neinv.transf.prosp.spo 6,00 5,81 5,81 6310 5149 daň z úroků 0,00 0,02 0,02 5163jbankovní pqu * ŠOO 2,44 * 2,44
<br> Běžný účet (ČS) stav k 31.12.2015 jiný běžný účet (ČNB)
<br> 136 651,75 Kč 156,86 Kč
<br> Krátkodobé pohledávky : 0,00
<br> Krátkodobé závazky : zaměstnanci 331 2 125,00 Kč jiné přímé daně 342 375,00 Kč
<br> Hospodářskou činnost DSO neprovozuje <.>
<br> Výsledek hospodaření z výkazu zisku a ztrát k 31.12.2015 činí 59 678,20 Kč <,>
<br> bude převeden do nerozděleného zisku a ztrát minulých let v r.2016 <.>
<br> Výkaz zisku a ztrát,Rozvaha 3 příloha účetní závěrky jsou v příloze závěrečného účtu.Hospodaření s rozpočtem DSO skončilo přebytkem 53 466,20 Kč <.>
<br> ||.VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHÚ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTÚM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ
<br> příspěvky dle stanov :
<br> poskytovatel UZ účel položka rozpočet čerpání v tis.Kč v tis.Kč obce příspěvky 4121 152,50 115,49
<br> |||.ZPRÁVA o VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ DSO ZA ROK 2015
<br> Přezkoumání hospodaření provedl krajský úřad Středočeského kraje,odbor finanční kontroly,Praha 5.DSO na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dala přezkoumat hospodaření DSO krajským úřadem Středočeského kraje.Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo uzavřeno pověřenými kontrolory s následujícím závěrem :
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> ( © 10 odst.3 písm a) zák.č.420/2004)
<br> Závěrem lze konstatovat,že DSO v r.2015 hospodařil v souladu se schváleným rozpočtem,jehož změny schválil výbor DSO v průběhu roku.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky.Závěrečný účet se schvaluje za rok 2015
<br> BEZ VÝHRAD
<br> Plné znění Zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit písemně nebo ústně na jednání výboru DSO v průběhu června <.>
<br> íěrimfrm V Hvezdomcrch,dne 9.5.2016 káhxii "mmm“ * ÉŽC'WWMV
<br> Zpracovala: XXXXXXXXX XXX XXXXXX předseda DSO
<br> Vyvěšeno:
<br> Sejmuto :