ODBOR KONTROL
<br> Zborovská ] | ISO 21 Praha 5
<br> Číslojeduaeí: 0995460015f1-LUSK Stejnopis C.Č Spisová značka: SZ._082 ] 535201 SÍKUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce PŘESTAVLKY U ČERČAN IČ00232564
<br> za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Přesun-“lisy u Čerčan za rok 2015 bylo zahájeno dne a.S.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajíeím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 23.10.2015
<br> na základě Zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samooprávnýeh celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdeíšíeh předpisů a v souladu se zákonem č.2552012 Sb <.>,o koulrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Přestavlky u Cerčan í'í'esuwlky o Cerčan 48 257 73 Přestavlky 11 Č.erčau
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - koulrolor pax-“čí'ený í'ízel'íím přezkíííumúní: Bc.Marie Milanm=ičm=á - kontroloři: Bc.Petr Venelovský Obec zastupovali: Be.XXXXXXXX XXXXXX — starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXXX -místostarosla XXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š" 3- zák 4203004 Sb.ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.n-oííeí součást závěrečného účtu podle zákona č.2502000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.a to: - plnění příjmů a \-'ýda_i_ú rozpočtu.včemč peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředku? -.l'monční operace.týkající se tvorby-“ a použití penčžníeh Fondu.- náklady a \-'_\'-'no:—;_v podnikatelske činnosli územního celku <.>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředku výnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvý sjinýzni právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smýslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky |.1oskýtnutými ?.Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskýtnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> - vyúčtování a výpořádání finančních vztahu ke státnímu rozpočtu.k rozpočtúm kraju.k rozpočtúm obcí k jiným rozpočtum.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupu přezkoumanýeh orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení za závazký fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled
<br>.sestavený na rok 201 1 až: 2015 Návrh rozpočtu
<br>.zveřejněn od 3.12.2014 do 22.12.2014 Schválený rozpočet
<br>.na rok 3015.který hýl projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne
<br> 22.1 22014 jako vyrovnaný.závazné ukazatele jsou paragraf)-
<br> Rozpočtová opatření
<br>.č.1 schválené najednání zastupitelstva obce dne 30.3.2015
<br> o č.2 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 21.9.2015 Závěrečný účet
<br>.za rok 2014.který byl projednán a schválen na jednání zastupitelstva ohce dne
<br> 18.5.2015 s výjádřením "bez výhrad"
<br>.návrh Závěrečného účtu byl zveřejněn od 20.4.2015 do 15.5.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br>.sestavený ke dni 30.9.2015 (ze dne 5.10.2015) Výkaz zisku a ztráty
<br>.sestavený ke dni 30.9.2015 (okamžik sestaveni 5.10.2015) Rozvaha
<br>.sestavená ke dni 30.0.2015 (okamžik sestavení 5.10.2015) Příloha rozvahy
<br>.sestavená ke dni 30.0.2015 (okamžik sestaveni 5.10.2011 5) Účtový rozvrh
<br>.platný pro rok 2015
<br> IJ
<br> Kniha došlých faktur.za období SÁNĚ-015 Faktura ' došlé č.00 až č.1 1? Ban kovni výpis ! základního běžného účtu č.8224121101013.který je veden.u Komerční banky a.s.<.> a to bankovní výpis č.123 ze dne 31.3.2015 až bankovní výpis č.137 ze dne 30.9.2015 ' běžného účtu č.l)4-12—118121 30210.který je veden u ČNB.a to bankovní výpis č.16 ze dne 31.8.2015 az bankovní výpis č.1? ze dne 21.9.2015 Účetní doklad o k běžnému účtu: č.10355 až č.10402.k účtu ČNB: &.40016 az (140018.k pokladně: č.20008 a č.20000 Pokladní kniha (deník) 0 za období 8.9!2015.kontrola pokladní hotovosti ke dni dílčí kontroly hospodaření tj.k 23.10.2015 nebyla pro-vedena z důvodu nepřítomnosti paní pokladní
<br> Pokladní doklad.příjmové pokladní doklady č.21605 ze dne 3.8.2015 az doklad č.226.05 ze dne 16.9.2015
<br>.výdajové pokladní doklady č.123105 ze dne 3.8.2015 az č.164/15 ze dne 30.9.2015 Mzdová agenda : výplatní listiny za obd...