KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hřibiny-Ledská,IC: 00579271
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 23.11.2016 - 20.2.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Hřibiny-Ledská Hřibiny-Ledská 11
<br> 517 41 Kostelec nad Orlicí Zástupci za Obec: - XXXXX XXXXXXXX - Účetní - XXX XXXXXXXXX - Starostka
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX J ančová
<br> - kontroloři: Ing.Vendula Hynková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.á g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 1.7.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské-nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Hřibiny-Ledská byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny následující bankovní účty:
<br> - u KB č.ú.20922571/0100,zůstatek k 31.12.2016 činí 1.290.753,91 Kč <,>
<br> - u KB č.ú.107-7405270297/0100 - spořící,zůstatek k 31.12.2016 činí 7.123.785,69 Kč <,>
<br> — u KB č.ú.19-8554800217/0100 - vinkulovaný,zůstatek k 31.12.2016 činí 325.940,66 Kč <,>
<br> - u KB č.ú.35-6118000257/0100 - hospodářská činnost,zůstatek k 31.12.2016 činí 1.621.174,70 Kč <,>
<br> - u ČNB č.ú.94-5116571/0710,zůstatek k 31.12.2016 činí l7.463,14 Kč <.>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků),241 ( Běžný účet) a 245 (Jiné běžné účty) uvedené v rozvaze sestavené ke dni 31.12.2016 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec Hřibiny-Ledská (jako dárce) uzavřela dne 23.9.2016 Darovací smlouvu s Mysliveckým spolkem STŘEZMÁ Olešnice,na finanční dar ve výši 2.000,- Kč na ochranu zvířat a jejich zdraví,v ZO schváleno 8.9.2016.Dar ve výši 2.000,- Kč byl poskytnut v hotovosti z pokladny obce dne 23.9.2016 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena v účetním systému KEO-W <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena v účetním systému KEO-W <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzické i na elektronické úřední desce od 15.12.2015 do 29.12.2015 <.>
<br> Odměňóvání členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2016,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady za měsíc červen a září 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně vedena v účetním systému KEO-W <.>
<br> Rozpočtová opatření <.>
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostkou obce v rámci její delegované pravomoce zastupitelstvem obce dne 9.9.2015.Rozpočtové změny během roku 2016 byly provedeny rozpočtovým opatřením č.1/2016,č.2/2016 a č.3/2016 (schváleno starostkou,na vědomí v ZO) a rozpočtovým opatřením č.4/2016 (schváleno v ZO dne 29.12.2016),tyto jsou řádně chronologicky evidovány a číslovány <.>
<br> Rozpočtový výhled Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období od 2018 do 2020,v ZO schváleno dne 29.12.2016 <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha za měsíc prosine...