Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ] l 150 21 Praha 5
<br> SpZn: sz_088946f2015n<U51< Stejnopis č.Ž) Čj.: 013609x2016fKUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VYSOKÁ U PŘÍBRAMÉ IČ: 00243574 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Vysoká u Příbramě za rok 2015 bylo zahájeno dne 13.8.201 5 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' l.2.2016
<br> ' l.12.2015 na základě zákona č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2553012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 — 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Vysoká u Příbramě Vysoká u Příbramě 128 262 42 Rožmitál p.Třemšínem
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - kontroloři: Ing.XXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXX - hlavní účetní Ing.XXXXXXXX XXXXXX - místostarosta — správce rozpočtu
<br> Pověření kpřezkoumání podle či 5 odst.] zákona č.4200004 Sb <.>,tj 4 a g 6 zákona č.2552012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů.vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 1 l.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.35 2 zák.č.4202004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.2509000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním ce1kem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.4203004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> ls)
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2015 - 2017 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněn od 30.11.2014 do 16.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 16.12.2014 jako schodkový (schodek je krytý finančními prostředky z předchozích let).závazné ukazatele rozpočtu jsou paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 10.3.2015 č.2 schváleno starostou obce dne 14.201 5 na vědomí zastupitelstvu obce dne 9.6.2015.3 schváleno starostou obce dne 5.5.2015 na vědomí zastupitelstvu obce dne 9.6.2015.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 9.6.2015.5 schváleno starostou obce dne 16.6.2015.6 schváleno zastupitelstvem obce dne 8.9.2015 č.? - 8 schváleno zastupitelstvem obce dne 8.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 zveřejněn od 18.5.2015 do 9.6.2015.projednán & schválen v zastupitelstvu obce dne 9.6.2015 společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.FIN 2 - 12 M ke dni 31.1.2015.30.4.2015.30.6.2015.30.9.2015.ke dni 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.6.2015,30.9.2015.ke dni 31.12.2015 Rozvaha ' ke dni 30.6.2015,30.9.2015.ke dni 31.12.2015 Příloha rozvahy ' ke dni 30.6.2015.30.9.2015.ke dni 31.12.2015 Účtový rozvrh ' platný k využití v roku 2015 Hlavní kniha ' za období 10f2015,za období 1312015 Kniha došlých faktur ' ke dni 30.10.2015 do fa č.85 (dle potřeby),ke dni 23.12.2015 (do fa č.121 dle potřeb...