Zápis _
<br> zjednání kontrolní komise Svazku měst a obcí okresu Karviná,které se konalo dne 19.12.2017 v sídle Svazku měst a obcí okresu Karviná
<br> Přítomni:
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXX,člen komise Ing.XXXXXX XXXXXX,člen komise lng.XXXXXXXX XXXXXX,člen komise
<br> |.Dnešního dne byla provedena kontrola projednání závěrečného účtu 3 Zprávy o
<br> přezkoumání hospodaření za rok 2016 <.>
<br> Bylo konstatováno:
<br> ši
<br> členské obce byly řádně seznámeny se zprávou auditora za rok 2016 a závěrečným účtem za rok 2016
<br> zpráva a závěrečný účet byly v členských obcích zveřejněny na úřední desce v tištěné a elektronické verzi a byly zveřejněny na internetových stránkách SMOOK zpráva byla schválena na zasedání SMOOK dne 18.4.2017
<br> závěrečný účet SMOOK za rok 2016 byl schválen členyr SMOOK dne 18.4.2017
<br> ll.Dále bylo prověřena plnění usnesení členské schůze.B_vlo kcnstatováno: -
<br> členská schůze SMOOK 21.3.2017
<br> uloženo 1 ukládací usneseni splněno
<br> členská schůze SMOOK 24.5.2017
<br> uloženo 1 ukládací usnesení splněno
<br> členská schůze SMOOK 27.6.2017
<br> uloženy 2 ukládací usnesení splněna všechna
<br> členská schůze SMOOK 3.10.2017
<br> uloženy 4 ukládací usnesení splněna všechna
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXX Ing.XXXXXX XXXXXX lng.XXXXXXXX XXXXXX
<br> V Karviné dne XX.XX.XXXX
<br> 't

KRAJSKÝ ÚŘAD
MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ
Odbor podpory korporátního řízení a kontroly
28.října 117,702 18 Ostrava
<br>
Zavedli jsme systém environmentálního řízení a auditu
<br>
tel.: 595 622 222 IČ: 70890692 Bankovní spojení: Česká spořitelna,a.s.– centrála Praha
<br>
<br> fax: 595 622 126 DIČ: CZ70890692 č.účtu: 1650676349/0800
ID DS: 8x6bxsd Úřední hodiny: Po,St 9.00-17.00; Út,Čt 9.00-14.30; Pá 9.00-13.00 www.msk.cz
<br>
<br> KUMSX01WEN4X
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpráva
o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí
<br> Svazek měst a obcí okresu Karviná,IČ: 75066611 za rok 2017
<br>
<br>
Na základě písemné žádosti ze dne 11.1.2017 provedla kontrolní skupina ve složení:
<br>
<br> Kontrolní skupina Funkce Pověření č <.>
Identifikační
<br> karta č <.>
<br> Ing.XXXXXX XXXXXX kontrolor pověřený řízením XXX/XX/XXXX XXXX
Ing.XXXXX XXXXXXXXXXX kontrolor XXX/XX/XXXX XXXX
<br>
dne X.X.2018 přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí k datu 31.12.2017,místem provedení
přezkoumání hospodaření byla Karviná-Fryštát,Karola Śliwky 149/17 <.>
<br>
Kontrolní úkon,jímž bylo přezkoumání zahájeno:
<br> - doručení oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření za rok 2017 dne 19.9.2017 <.>
<br> Poslední kontrolní úkon předcházející vyhotovení zprávy:
<br> - rekapitulace provedeného přezkoumání se zástupcem dobrovolného svazku obcí dne 8.2.2018 <.>
<br> Předseda dobrovolného svazku obcí:
<br> - Ing.XXX XXXXXX
<br> Zástupce dobrovolného svazku obcí přítomen při realizaci dílčího přezkoumání hospodaření:
<br> - RNDr.XXXXXX XXXXXXX,sekretář (na základě plné moci ze dne XX.1.2018)
<br>
Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2017 bylo provedeno v rozsahu stanoveném
zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných
svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání
hospodaření vykonané dne 5.10.2017 kontrolní skupinou ve složení:
<br> - Ing.XXXXXX XXXXXX
- Ing.XXXXX XXXXX
<br> Čj.: MSK XXXXX/XXXX
<br> Sp.zn.:
KON/2700/2017/Sam
113.1 V10
<br>
<br> Vyřizuje: Ing.XXXXXX XXXXXX
Telefon: XXX XXX XXX
Fax: XXX XXX XXX
E-mail: posta@msk.cz
<br>
<br>
Čj.: MSK 19536/2018 Sp.zn.: KON/2700/2017/Sam
<br>
<br>
2/5
tel.: 595 622 222 IČ: 70890692 Bankovní spojení: Česká spořitelna,a.s.– centrála Praha
<br>
<br> fax: 595 622 126 DIČ: CZ70890692 č.účtu: 1650676349/0800
ID DS: 8x6bxsd Úřední hodiny: Po,St 9.00-17.00; Út,Čt 9.00-14.30; Pá 9.00-13.00 www.msk.cz
<br>
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí (dále jen „svazek obcí“) bylo prováděno
zejména dle následujících právních předpisů,souvisejících s činností orgánů svazku obcí:
<br>
1.zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX
č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> 2.zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
(dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> X.zákon č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících předpisů
(rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> X.zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
X.vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb.<,>
<br> o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky (dále jen vyhláška
č.410/2009 Sb.) <,>
<br> 6.vyhláška č.5/2014 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění
státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů
dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti (dále jen vyhláška
č.5/2014 Sb.) <,>
<br> 7.České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky
č.410/2009 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů (dále jen České účetní standardy) <,>
<br> 8.vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška
č.323/2002 Sb.) <,>
<br> 9.zákon č.23/2017 Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.25/2017 Sb <.>,o sběru vybraných údajů pro účely monitorování a řízení veřejných financí <,>
<br> ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX
<br> č.XXX/XXXX Sb.) <,>
13.zákon č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.90/2012 Sb <.>,o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích)
<br> (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků (dále jen vyhláška č.270/2010 Sb.) <,>
16.vyhláška č.220/2013 Sb <.>,o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných
<br> účetních jednotek (dále jen ...

Zpráva o inventarizaci k 31.12.2017
<br>
<br>
Ve smyslu zákona 563/1991 Sb <.>,o účetnictví a prováděcího předpisu č.270/2010 byl sestaven plán inventur k
<br> 31.12.2017.Inventura byla provedena fyzická i dokladová.Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly <.>
<br>
<br> Účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 8397,40 Kč.Jedná se o softwarový program ke zpracování
<br> účetnictví <.>
<br>
<br> Účet 021 – Budovy a stavby
<br> Svazek měst a obcí okresu Karviná je k 31.12.2017 vlastníkem níže uvedených staveb,které jsou odpisovány
<br> v souladu s odpisovým plánem:
<br> CYKLOTRASA I.ETAPA 69747954,98
<br> CYKLOTRASA II.ETAPA 4890057,42
<br> ROZVOJ A DOPLNĚNÍ TI 4204127,73
<br>
<br>
<br> Běžný účet
<br>
<br> Stav k 1.1.2017 1 833 502,12 Kč
<br> Příjmy 1 545 502,14 Kč (běžné příjmy+dotace)
<br> Výdaje 1 290 745,20 Kč (běžné výdaje)
<br> Stav k 31.12.2017 2 088 151,06 Kč
<br>
<br> Z toho:
<br> běžný účet 676 150,44 Kč
<br> účet pro cyklotrasu 1 411 911,52 Kč
<br> účet dotační u ČNB 89,10 Kč
<br>
<br> Závazky:
<br> SÚ 321 Dodavatelé
<br>
<br> FA.RIKKA – adm.činnost za IV.čtvrtletí 2017 101640,00 Kč
<br>
<br> SÚ 331 Zaměstnanci
<br> Odměna účetní (10-12/2016) 5950,00 Kč
<br>
<br> SÚ 342 Daň ze závislé činnosti
<br> Odvod daně (odměna účetní10-12/2017) 1050,00 Kč
<br>
<br> SÚ 374 Krátkodobé přijaté zálohy 0,00 Kč
<br>
<br> SÚ 378 Ostatní krátkodobé závazky
<br>
<br> Zákonné pojištění Kooperativa IV.Čtvrt.2017 100,00 Kč
<br>
<br> Pohledávky:
<br>
<br> U Svazku měst a obcí okeasu Karviná nejsou k 31.12.2017 evidovány žádné pohledávky v rozvaze ani
<br> podmíněné v podrozvaze <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Zpracovala: XXXXXXX XXXXXXXX
<br> XX.X.XXXX

Závěrečný účet Svazku měst a obcí okresu Karviná za rok 2017
<br>
<br>
Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017 (v tis.Kč)
<br>
<br> Schválený
<br> rozpočet
<br> Upravený
<br> rozpočet
<br> Skutečnost
<br> k 31.12.2017
<br> Příjmy celkem 1576,81 1576,81 1545,39
4121 Neinvestiční transfery od obcí 1391,71 1391,71 1143,66
<br> 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 133,10 133,10 160,59
<br> 4216 Ostatní investiční přijaté transfery 0,00 0,00 0,00
<br> 2111 Příjmy z poskytování služeb a výr.0,00 0,00 196,02
<br> 2141 Příjmy z úroků 2,00 2,00 0,57
<br> 2322 Přijaté pojistné náhrady 50,00 50,00 44,55
<br> Výdaje celkem 1453,05 1453,05 1290,75
§ 2141 pol.5222Neinv.dotaceReg.sdružení
<br> pro čs.-pl.Spolupráci
<br>
<br> 595,00
<br>
<br> 595,00
<br>
<br> 594,70
<br> § 6409 pol.5021 Ost.osobní výdaje
<br> (odměna účetní,)
<br>
<br> 28,00
<br>
<br> 28,00
<br>
<br> 27,00
<br> § 6409 pol.5038 Povinné poj.na úrazové
<br> pojištění
<br>
<br> 0,40
<br>
<br> 0,40
<br>
<br> 0,40
<br> § 6409 pol.5163 Služby peněžních ústavů <,>
<br> poplatky bankovní,pojistné na cyklotrasu
<br>
<br> 55,00
<br>
<br> 55,00
<br>
<br> 53,60
<br> § 6409 pol.5166 Konzultační,poradenské
<br> a práv.služby
<br>
<br> 0,00
<br>
<br> 0,00
<br>
<br> 0,00
<br> § 6409 pol.5167 Služby školení a
<br> vzdělávání
<br>
<br> 60,00
<br>
<br> 60,00
<br>
<br> 1,20
<br> § 6409 pol.5168 Zpracování dat (údržba
<br> programu UCR)
<br>
<br> 10,00
<br>
<br> 10,00
<br>
<br> 2,18
<br> § 6409 pol.5169 Ostatní služby (adm <.>
<br> činnost RIKKA,zpracování mezd <,>
<br> dopravní značení pro cyklotrasu,)
<br>
<br>
<br> 451,60
<br>
<br>
<br> 451,60
<br>
<br>
<br> 410,65
<br> § 6409 pol.5173 Cestovné 0,00 0,00 0,00
<br> § 6409 pol.5222 Neinv.dotace obč.sdr <.>
<br> (Sdružení pro rozvoj MSK)
<br>
<br> 5,00
<br>
<br> 5,00
<br>
<br> 5,00
<br> § 3728 pol.5166 Monitoring a nakládání
<br> s odpady – zpracování plánu odpadového
<br> hosporářství
<br>
<br>
<br> 248,05
<br>
<br>
<br> 248,05
<br>
<br>
<br> 196,02
<br> Financování -123,76 -123,76 -254,64
Pol.8115 Změna stavu krátk.prostř.na
<br> bank.účtech
<br>
<br> -123,76
<br>
<br> -123,76
<br>
<br> -254,64
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Komentář k závěrečnému účtu za rok 2017:
<br>
<br> Příjmy:
<br>
<br> Pol.4121 – na této položce byla rozpočtována finanční spoluúčast obcí na zpracování Plánu
<br> odpadového hospodářství,obcím vyúčtována částka je promítnuta na paragrafu 3728 pol <.>
<br> 2111 ve výši 196020,- Kč
<br>
<br> pol.4122 – byla rozpočtována dotace dle rozhodnutí rady MSK na projekt Generel cyklistické
<br> dopravy v regionu okresu Karviná ve výši 133100,- Kč,která byla zaslána na účet ve výši
<br> 160 585 Kč
<br>
<br> Výdaje:
<br>
<br> Paragraf 6409
<br>
<br> pol.5169 - rozpočet nebyl zcela vyčerpán,z důvodu nižších nákladů na zpracování Generelu
<br> cyklistické dopravy v regionu okresu Karviná
<br> pol.5167 – na položce byly rozpočtovány náklady na výjezdní zasedání SMOOK,tyto
<br> náklady byly refakturovány zúčastněným obcím a v plné výši
<br>
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření SMOOK za rok 2017
<br>
Přezkoumání hospodaření SMOOK provedl Odbor kontroly a interního auditu KÚ MSK <,>
<br> Oddělení přezkoumání hospodaření územních celků dne 8.2.2018 <.>
<br> Závěr přezkoumání – bez výhrad <.>
<br> Zpráva je přílohou závěrečného účtu <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Návrh usnesení:
<br>
Členská schůze Svazku měst a obcí okresu Karviná schvaluje celoroční hospodaření svazku
<br> a závěrečný účet svazku za rok 2017 včetně zprávy nezávislého auditora o výsledku
<br> přezkoumání hospodaření svazku za rok 2017 bez výhrad <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Ing.XXX XXXXXX
<br> Předseda představenstva SMOOK
<br>
<br> Zpracovala: XXXXXXX XXXXXXXX
<br>
<br>
<br> Příloha: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017