I
Zborovská 11
ISO 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ 09168712013/KUSK
Čj.: 005 I67/2014/KUSK
<br> Stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> OSOV
IČ: 00233692
za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 19.11.2013
• 17.4.2014
<br> na základě zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávánÍ hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Osov 108
26725 Osov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXX
Ing.XXXXXXXX XXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXX - tarosta
Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením § 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období r.2013 <.>
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
• sestaven na období 2013 - 2017
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
• zastupitelstvem obce schválena dne 27.12.2012,měsíčně čerpání ve výši 1/12 roku 2012
ávrh rozpočtu
• zveřejněn od 8.4.2013 do 24.4.2013
<br> Schválený rozpočet
• zastupitelstvem obce dne 24.4.2013 v odvětvovém třídění dle rozpočtové jako
<br> vyrovnaný
• rozpis rozpočtu ze dne 26.4.2013
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
• příspěvkové organizaci Základní a Mateřská škola Osov ze dne 26.4.2013
<br> Rozpočtová opatření
• č.1 ze dne 29.5.2013,č.2 ze dne 10.7.2013,č.3 ze dne 2.10.2013,č.4 ze dne
<br> 27.11.2013,č.5 ze dne 31.12.2013
Závěrečný účet
• za rok 2012,návrh zveřejněn od 31.5.2013 do 19.6.2013,dne 19.6.2013 zastupitelstvem
<br> obce projednán včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření a uzavřen
vyjádřením souhlasu "bez výhrad"
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• FIN 2-12M sestaven k 30.9.2013,31.10.2013,31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty
• sestaven k 30.9.2013,31.12.2013
<br> Rozvaha
• sestavena k 30.9.2013,31.12.2013
<br> Příloha rozvahy
• sestavena k 30.9.2013,31.12.2013
<br> Účtový rozvrh
• sestaven pro rok 2013
<br> Hlavní kniha
• analytická rozvaha sestavena za období 1 - 10/2013,1212013 (využita dle potřeby)
<br> Kniha došlých faktur
• sestavena k 20.12.2013
<br> Faktura
• přijaté č.16 - 27,85 - 114,95 - 103,140 - 172
<br> Bankovní výpis
• účtu č.94-6314131/0710 výpisy č.1 - 5,č.20
• účtu č.5426131/0100 výpisy č.1 - 29,č.12
<br> Účetní doklad
• č.710016 - 710027,710085 - 7100114,410001 - 410005,110001 - 110029,120006-
<br> 12002~410001 -410005
Pokladní kniha (deník)
• ke dni 19.11.2013 činil zůstatek pokladní hotovosti 3.203,00 Kč a souhlasil se stavem
<br> uvedeným v pokladní knize (pokladní doklad č.109)
• pokladní kniha za období 9-1212013
<br> Pokladní doklad
• příjmové č.16 - 37
• výdajové č.80 - 136
<br> 2
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
• fyzické a dokladové inventury provedené k 31.12.2013
• Plán inventur ze dne 20.11.2013
• Proškolení inventarizační komise ze dne 20.11.2013
• Inventarizační zpráva ze dne 31.1.2014
• List vlastnictví Č.10001 (k.ú.Osov)
• Zařazovací protokoly majetku za rok 2013
<br> výkaz zisku a ztráty zřízených příspěvkových organizací
• sestavený k 3 1.12.2013
<br> Rozvaha zřízených příspěvkových organizací
• sestavená k 31.12.2013
<br> Smlouvy nájemní
• Smlouva o nájmu nebytových prostor ze dne 1.6.2013 uzavřená mezi firmou SOREX
<br> jako pronajímatelem a obcí Osov jako nájemcem,předmět pronájmu byl objekt čp.2 v
k.ú.Osov
<br> Smlouvy ostatní
• Smlouva o sdružených finančních prostředků ze dne 18.9.2013 uzavřená mezi obcemi
<br> Osov,Velký Chlumec,Skřipel,Vižina,Podbrdy,Lážovice,esvačily pro účely
rozšíření stávající mateřská školy v Osově o jednu třídu a ve věci zajišťování
neinvestičních nákladů na provoz této mateřské školy.Smluvní strany se dohodly,že k
31.12.2013 poskytne každá ze zúčastněných obcí 70.000,00 Kč,a to na účet obce Osov <.>
Do 31.12.2014 bude uhrazena 1/7 skutečně vynaložených investičních nákladů na
rozšíření mateřské školy <.>
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
• ze dne 27.12.2012 (schválení rozpočtového provizoria),23.1.2013,6.2.2013,27.3.2013 <,>
<br> 24.4.2013 (schválení rozpočtu),29.5.2013,19.6.2013 (schválení závěrečného účtu) <,>
31.7.2013,28.8.2013,2.10.2013,6.11.2013,27.11.2013,30.12.2013 (využito podpůrně)
<br> V kontrolovaném období obec Osov,dle prohlášení starosty obce,nehospodařila s majetkem
státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý
a nemovitý majetek,neuzavřela smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlpuvu
o přijetí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí veřejné
podpory (dotace),smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o
přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace <,>
neuskutečnila majetkové vklady,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činno t <,>
uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst.3 ...