Obec Osov
<br> Protokol
<br> o výsledku veřejnoprávní kontroly na místě ve smyslu 513 odst.1 zákona č.320 /2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole) s odkazem na & 15 zákona č.552/1991 Sb <.>,o státní kontrole ve znění pozdějších předpisů (dále jen kontrola)
<br> Předmět kontroly : „příspěvek obce na činnost Základní školy a Mateřské školy Osov za rok 2015“ podle 9 9,ve smyslu 5 11 odst.4 zákona č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole) ve změní pozdějších předpisů
<br> provedli: XXXXXXXX XXXXXXXX,jako vedoucí kontrolnískupiny XXX XXXXXXX,jako člen kontrolní skupiny XXXXXX XXXXXXX,jako člen kontrolní skupiny dne XX.XX.2015 u Základní školy a Mateřské školy Osov,okres Beroun
<br> za období od 1.1.2015 do 30.11.2015
<br> Dne 16.12.2015 byla zahájena veřejnoprávní kontrola na místě u kontrolované organizace._ Ředitelka příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Osov paní Mgr.XXXXXXX XXXXXXXXXX (dále jen ředitelka organizace) jako statutární zástupce byla seznámena spověřením starostky obce Osov spředmětem kontroly,soprávněními kontrolujících a
<br> s povinnostmi příspěvkové organizace <.>
<br> Hospodářský výsledek za rok 2014 činil 21.411,66 Kč,na zá kladě schválení zastupitelstvem obce Osov ze dne 24.6.2015 byl převeden do rezervního fondu
<br> Byla provedena kontrola inventarizace za rok 2014.Inventarizace byla provedena na základě plánu inventur,schváleného na zasedání zastupitelstva obce Osov 26.11.2014.O majetku jsou vedeny inventurní soupisy,jsou přiloženy protokoly o vyřazení majetku.Při kontrole hospodaření obce Osov za rok 2014 bylo zjištěno,že ZŠ účtuje o majetku na účtu 028 jako o vlastním,přestože jí byl dle smlouvy o výpůjčce pouze zapůjčen k užívání.Vzhledem k tomu,že se jedná o drobný dlouhodobý majetek (předměty,jejichž oceněníje 40.000,- Kč-nebo nižší),zastupitelstvo darovací smlouvou schválenou dne 26.8.1015 tento majetek darovalo PO.Nadále tedy bude o tomto majetku účtovat pouze PO.'
<br> Kontrole byly podrobeny tyto písemnosti :
<br> _1) Účty příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Osov,okres Beroun,jsou vedeny u Poštovní banky,pro účet 1818144240300 používány týdenní výpisy; pro účet zřízený pro FKSP používány měsíční výpisy
<br> Zůstatek na účtu 1818144240300: Počáteční zůstatek k 1.1.1015: výpis č.1 587.141,83 Kč Na výpisu č.48 je konečný zůstatek 1.270.245,16 Kč
<br> Zůstatek na účtu vedeném pro FKSP: Počáteční zůstatek k 1.1.1015: výpis č.1 49.337,42 Kč Na výpisu č.11 je konečný zůstatek 30.981,00 Kč 2) Kniha došlých faktur — vedena ručně
<br> Datum Číslo Dodavatel Datum Datum Číslo přijetí faktury Částka splatnosti platby dokladu 21.1.2015 150003 Laxová-plavecká škola ZŠ,MŠ 17.490; 29.1.23.1.16 13.2.33/2015 Upravená voda MŠ 4.230; 23.2.24.2.“37 20.3.1511786 VIS Š 2178; 31.3.24.3.55 24.4.3157288 NOMILAND,s.r.o.MŠ 424; 5.5.5.5.84 18.5.Olo-0023.08 Kodex MŠ 925; 27.5.20.5.105 14.7.9915 Hasman — opravy kamen ŠJ 2.885,— 21.7.17.7.131 1.10.1501028222 ENGLISH BOOKS ZŠ 269,— 13.10.9.10.154 5.10.1822015 Kominictví ZŠ 1.633,50 16.10.12.10.156 8.10.0658607426 Telefonika 02 zš,MŠ 1.627,24 29.10.21.10.157 8.10.21725601 Nakladatelství FORUM ŠJ 1.933; 5.10.9.10.163 12.10.229015 Dráčik-DUVI MŠ 1.473,12 21.10.12.10.167 23.10.405 ZELENINA BROJ ŠJ 5.009; 23.10.23.10.176 4.11.754059485 BIDVEST ŠJ 7.548,40 27.10.4.11.185 11.11.75 Palivo - Zdice ZŠ 13.609 22.11.18.11.189
<br> Bez závad.Data splatnosti jsou dodržována <.>
<br> Faktury ZŠ jsou odsouhlaseny Mgr.Chocholoušovou,faktury MŠ pí Karmazínovou.Faktury týkající se školní kuchyně jsou odsouhlaseny vedoucí školní stravovny a teprve pak je nařízena a provedena
<br> úhrada a zaúčtování <.>
<br> Datová schránka je zřízena
<br> Využití neinvestičního příspěvku ve výši 900.000.— Kč - podle schváleného rozpočtu byl
<br> stanoven závazný ukazatel školského zařízení ZŠ a MŠ Osov 900.000; Kč na neinvestiční výdaje pro rok 2015.Obec Osov poskytla v roce 2015 do 30.11.2015 neinvestiční příspěvek na úhradu provozních nákladů školy ve výši 650 000,- Kč <.>
<br> Přehled čerpání dotace pro ZŠ:
<br> Účet název rozpočet skutečný stav 501 učebnice,pomůcky 105.168 60.892 Ostatní účetní pomůcky 29.118,12 Pomůcky HČ 29.111,40 501 Celkem 105.168 119-121152 502 El.energie 130.327,- UhIí 131.503,- 502 Celkem 261.830,- 511 Opravy a údržba 26 465,80 Revize -2 538,- 511 Celkem 23 927,80 518 5169 Služby ostatní 46 580,90 5162 Telefon 41 366,42 5166 Vedení účet 89 258,Semináře,školení,plavání 17 490 ' 518 Celkem 19469532 549 Pojištění 34.859 Poštovné,kanc.potřeby,ostatní 80.941,74 Služby peněžních ústavů 31.433 549 Celkem 112.374,74
<br> CELKEM
<br> 711.949,38 Kč
<br> Nebylo zjištěno neoprávněné použití finančních prostředků.Překročení výdajů bylo uhrazeno z ostatních příjmů ZŠ /nájemné,kroužky,sponzorské dary,atd./ <.>
<br> Protokol byl vyhotoven ve dvou výtiscích shodného obsahu,přičemž jeden výtisk tohoto zápisu převzala kontrolovaná osoba a je...