Závěrečnýúčet DSO Domašovsko za rok 2013
<br> DSO Domašovsko |Č: 49458990
<br>.Plnění rozpočtu dle rozpočtové skladby.<.> Přehled rozpočtových opatření <.>
<br>.Finanční vypořádání <.>
<br>.Účetní závěrka,výsledek hospodaření <.>
<br>.Hospodaření s majetkem <.>
<br> 1 2 3 4.Převody mezi ÚSCza rok 2013.5 6 7
<br>.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření auditorem
<br> I.Plnění rozpočtu dle rozpočtové sklady :
<br> Příjmy
<br> Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Příjmy celkem Konsolidace příjmů Příjmy po konsolidaci
<br> Výdaje
<br> Běžné výdaje Kapitálové výdaje Výdaje celkem Konsolidace výdajů Výdaje po konsolidaci
<br> Třída 8 — Financování
<br> Rozpočet schválený
<br> 3 502 000,00
<br> 3 502 000,00
<br> 3 502 000,00
<br> 2 835 000,00 18 267 000,00 21 102 000,00
<br> 21 102 000,00
<br> 17 600 000,00
<br> Stav na běžných účtech DSO
<br> 2.Přehled rozpočtových opatření <.>
<br> 1 606 278,42 Kč
<br> Rozpočet upravený
<br> 3 843 400,00 55 076 000,00 58 919 400,00 31 648 000,00 27 271 400,00
<br> 25 200 600,00 57 443 800,00 82 644 400,00 31 648 000,00 50 996 400,00
<br> 23 725 000,00
<br> Skutečnost
<br> 4 201 137,36 55 075 510,45 59 276 647,81 31 648 000,00 27 628 647,81
<br> 23 459 694,66 39 690 476,11 63 150 170,77 31 648 000,00 31 502 170,77
<br> 3 873 522,96
<br> Plnění příjmů a výdajů DSO Domašovsko probíhalo dle schváleného rozpočtu,jenž byl schválen Valnou hromadou dne 22.12.2012,usnesením č.1.3/XV1/2012/DSO.Rozpočet byl schválen paragrafově <.>
<br> V průběhu roku bylo schváleno osm úprav rozpočtu,o nichž je vedena předepsaná evidence <.>
<br> Celková roční změna <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> 3 502 000,00 Kč
<br> 21 102 000,00 Kč
<br> 17 600 000,00 Kč
<br> Celková změna
<br> 55 417 400,00 Kč
<br> 61 542 400,00 Kč
<br> 6 125 000,00 Kč
<br> Upravený rozpočet
<br> 58 919 400,00 Kč
<br> 82 644 400,00 Kč
<br> 23 725 000,00 Kč
<br> 3.Finančí vypořádání <.>
<br> DSO Domašovsko čerpal v roce 2013 dotaci od Krajského úřadu JMK ve výši 7.968.156,--Kč.Na dokončení akce čov byla čerpaná dotace od SFŽP ve výši 1.057.383,33 Kč a FS ve výši 17.975.516,79 Kč <.>
<br> 4.Převody mezi ÚSC za rok 2013
<br> Veškeré řevod do svazku b 1 od člensk'ch obcí a "sou investiční <.>
<br> kanalizace+COV 1 669 314,96 Kč Javůrek kanalizace+ČOV 303 682,82 Kč Rudka kanalizace+ČOV 276 849,13 Kč Říčky kanalizace+ČOV 514 174,03 Kč Litostrov kanalizace+ČOV 167 371,56 Kč
<br> 5.Účetní závěrka,výsledek hospodaření <.>
<br> K 31.12.2013 byla provedena řádná roční účetní závěrka.K tomuto datu byly zpracovány veškeré požadované účetní a finanční výkazy,které tvoří nedílnou přílohu závěrečného účtu <.>
<br> výkaz Fin 2-12 M,Výkaz o plnění rozpočtu ÚSC a DSO
<br> výkaz Rozvaha organizačních složek státu,ÚSC a PO
<br> výkaz Příloha organizačních složek státu,ÚSC a PO
<br> výkaz Zisku a ztráty
<br> Výsledek hospodaření z výkazu zisku a ztráty po zdanění vychází za rok 2013 ve výsi - 1.310.322,56 Kč.rozpočtového hospodaření je DSO ve ztrátě.Svazek měl na svém debetním účtu částku 208.090,71 Kč,která byla převedena na účet 281-Krátkodobé úvěry <.>
<br> 6.Hospodaření s majetkem <.>
<br> Účetní jednotka v roce 2013 nepořídila žádné pozemky.Účet 021—stavby byl navýšen o zařazení kanalizačních řadů
<br> v celkové hodnotě 158.512,267,18 Kč <.>
<br> Účet 022-samostatně movité věci byl navýšen o 57.040,--Kč za nákup svářečky <.>
<br> Účet 028-DHDM- 20.432,--Kč jedná se o nákup drobného majetku <.>
<br> Účet O42-nedokončené investice byl snížen o zařazené kanalizační řady a navýšen o investici do dobudování ČOV.Účet 472 - dlouhodobé úvěry zobrazuje stav úvěrů od Sberbank k 31.12.celková výše obou úvěrů je 27.404.628,--Kč.Účet 452—přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé jsou půjčené prostředky od SFŽP ve výši 14.332.799,23 Kč.Začátek splácení je v roce 2014 <.>
<br> Inventarizace majetku za rok 2013 proběhla dle schváleného plánu inventur.Nebyly zjištěny XXXXX XXX inventarizační rozdíly.K vyřazení majetku nedošlo.X.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření DSO bylo provedeno 28.a 29.4.2014 auditorskou firmou TOP AUDITING <,>
<br> společnost s ručením omezeným Brno na základě vyžádání statutárního orgánu Svazku obcí Domašovsko,zastoupeného předsedou <.>
<br> Závěr zprávy : Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny žádné chyby a nedostatky <.>
<br> Dobrovolný svazek obcí
<br> D 0 m a s o v s k () :::n:::„5'='.n:f:.:tak,abyJar! _Blnčnská 94.55433 DOMAŠOV ICC: 494 55 930.mě.- c2494.: 090 111.145 “1321.503 137.13
<br> Zpracovala dne: XXXXXXXXX XXXXXXX,účetní mw.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.„„.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Schválil dne: XXXXXXXX XXXXX,předseda.<.>.<.> ťý.<.>.<.>.<.> 17.5.22.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Nedílnou součástí závěrečného účtuje zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2012 <.>
<br> Přílohy závěrečného účtu si občané mohou prohlédnout v kanceláři OÚ v úřední
<br> dny Po.a St.8.00 - 12.00 a 13.00 - 17.00 hodin do schválení v orgánech DSO
<br> Vyvěšeno: Sejmuto...

Ministerstvo financí ČR schváleno Čj 111/138 224/2002
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKÚ,REGIONÁLNÍCH XXX A DOBROVOLNÝCH SVAZKÚ oecí
<br> sestavený k XX.12.2013 v Kč na dvě desetinná místa
<br> Rok
<br> Měsíc IČO: J
<br> ' 2013
<br> 12 49458990 ÍJ
<br> Název a sídlo vykazující jednotky: Domašovsko.Domašov
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Fin2-12M i
<br> Paragraf pmožka Text Schválený Rozpočet Výsledek od _ _ rozgčet po změnách počátkq rpg _ a b 1 2 3 0000 0000 4121 M PŘ transf- od obcí 0.00 272 500,00 272 226,57 0000 4134 Převody 2 roznočtovsích účtů 0,00 31 648 000,00 31 648 000,00 0000 4213 Inv.př.transfery ze státních fondů 0_00 1 057 400,00 1 057 333133 0000 4216 03t- Př— transfery ze státního rozpočtu 0,00 17 975 600,00 17 975 516,79 0000 4221 lfW- Př- transfery od obcí 0,00 4 122 500.00 4 122 383,76 0000 **" 0,00 55 076 000,00 55 075 510,45 2310 Pitná voda 2310 2111 Příjmy ! poskytování služeb & Výfobků 2 000 000,00 2 000 000,00 2 382 260,00 2310 **“ 2 000 000,00 2 000 000,00 2 382 260,00 2321 Odvád.a čišt.odp.vod a nakládání s kaly 2321 2111 Příjmy z Poskytování služeb a Výrobků 1 500 000,00 1 500 000,00 1 474 715,00 2321 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 257 900,00 257 870,00 2321 "** 1 500 000,00 1 757 900,00 1 732 585,00 6310 Příjmy a výdaje z úvěr.finanč.operaci 6310 2141 Příjmy Z úroků 2 000,00 2 000,00 1 374.48 5310 2324 Přijaté nekapítálové příspěvky a náhrady 0,00 0.00 1 417_88 6310 **** 2 000,00 2 000,00 2 792,35 6399 Ost.finanční operace 6399 2222 Ostatní přiímy z flnwp- před-l.0,00 83 500,00 83 500,00 6399 **" 0,00 83 500,00 83 500,00 Celkem 3 502 000,00 58 919 400,00 59 276 547,81
<br> oddíll./ 1
<br> ||.Rozpočtové výdaje
<br> paragraf Položka Schválený Rozpočet Výsledek od rozpočet po změnách počátku roku a b 1 2 3 2310 Pitná voda 2310 5011 Platy zaměstnanců V pracovním Poorěru 400 000,00 450 000,00 485 775,00 2310 5031 POV- PDJ— "8 500— zab- 3 Př- na St-P-Z- 120 000,00 120 000,00 109 850,00 2310 5032 POV- Poí- na vořel'né deavotní Pojištění 20 000,00 40 000,00 42 885,00 2310 5038 POV- PGJ- na ÚfaZOVé Pojištění 2 500,00 2 500,00 2 998,00 2310 5132 091190015 130011399! 3 000,00 3 000,00 2 558,00 2310 5136 Výdaje na knihy.učební pomůcky a tisk 2 000,00 2 000,00 0,00 2310 5139 Nákup materiálu i-n- 100 000,00 100 000,00 110 440,00 2310 5154 EIEktfiCká energie 100 000,00 200 000,00 213 229,00 2310 5156 Pohonné 00109! a maziva 0,00 0,00 1 212,00 2310 5161 SWŽby POŠt 2 000,00 2 000,00 930,00 2310 5162 Služby telekomunikací & radiokomunikací 15 000.00 15 000,00 8 266,86 2310 5166 Výdaje na dodav pořízení informací 0,00 000 8 400100 2310 5167 SWŽDV školení 3 VZděláVání 5 000,00 5 000,00 2 709,00 2310 5169 Nákup OStatníoh SIUŽeb 200 000,00 200 000,00 126 692,00 2310 5171 Výdaje na dodavatelzajištťopravy a údrž 000 0,00 84 40900 2310 5172 Výdaie "3 “ákUP $““"an a POČ-ngfamů 18 000,00 18 000,00 5 314,00 2310 5173 CBS-101109 (tuzemské izahraniční) 50 000,00 50 000,00 40 501,00 2310 5175 Výdaje na POř- VĚCÍ & Služeb * POhOŠÍénÍ 2 000,00 2 000,00 3 958,00 2310 5362 Platby daní a Poplatků St- rozpočtu 208 000,00 208 000,00 3 000,00 2310 5363 Úhrady sankd jiným fozpoaům 0,00 20 300,00 20 250,00 2310 5901 NesPeCifikOVané "325001 750 500,00 0,00 0,00 2310 6121 BUdOVy.hail! & Stabe 0,00 55 600,00 55 514,81 2310 6122 Stroje,Přístroje a zařízení 0,00 69 100,00 69 055,00 2310 “** 1 998 000,00 1 562 500,00 1 397 945,57 2321 Odvád.a čišt.odp.vod a nakládání s kaly 2321 501 1 Platy zoměotoanoů V orooovoim Poměru 200 000,00 200 000,00 243 710,00 2321 5021 Ostatní ooooní Výdaje 0,00 0,00 19 650,00 2321 5031 Po“ Doi.na 500 zao 8 př- na st-o-Z- 50 000,00 50 000,00 64 890,00 2321 5032 Pov.poj.na veřejné zdravotní pojištění 0,00 000 23 35000 2321 5132 Ochranné pomůcky 3 000,00 3 000,00 2 798,00 2321 5134 Výdaje na prádlo.oděV & obuv 0,00 0,00 750,00 2321 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 20 000,00 20 000,00 24 723,00 2321 5139 Nákup materiálu M 500 000,00 500 000,00 444 624,50 2321 5141 Úroky vlastní 0,00 2 318 700,00 548 245,86 2321 5151 Stodená “Oda 0,00 0,00 40 173,00 2321 5154 Elektrická energie 0,00 800 000,00 647 528,00 2321 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 30 000,00 30 000,00 34 264,41 2321 5157 Služby školení a vzdělávání 090 000 43 40000 2321 5169 Nákup OStato'oh služeb 0,00 130 000,00 283 659,40 2321 5173 Coolovné (tuzemské i zahraniční) 30 000,00 30 000,00 80 010,00 2321 5175 Výdaje na poř.věcí a služeb — pohoštění 0,00 20 000,00 18 506,00 2321 5191 zaplacené sankce 0,00 0,00 7,00 2321 5362 Platby daní a poplatků st.rozpočtu 0,00 0,00 50000 2321 6121 Budovv.haly & Stavby 18 267 000,00 55 331 000,00 38 319 368,31
<br> oddíl IL / 1
<br> ||.Rozpočtové výdaje
<br> Paragraf položka Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách ipgĚáĚu roku a b 1 2 3
<br> 2321 6122 Stroje přístroje a zařízení 0,00 1 988 100,00 1 246 537,99
<br> 2321 **** 19 100 000,00 61 420 800,00 42 091 705,4?
<br> 6310 Příjmy a výdaje z úvěr.finanč.operací
<br> 6310 5...

© ED—H AMDWWJCG
<br> společnost s ručením omezeným
<br> _ _ Koliště 19651138 tel.+420 541 211 237,tel.+420 541 240 807 602 00 B r n o ČESKÁ REPUBLIKA www.topauditing.cz Obch.rejstřík KS v Brně C 4855,IČ: 454 77 639 e-mail: audit©topauditing.cz
<br> Z P R A V A
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 Dobrovolný svazek obcí Domašovsko IČ: 49453990
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je určena pro statutární orgán svazku.Provedli jsme přezkoumání hospodaření svazku na základě údajů o ročním hospodaření svazku.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno ve dnech 9.a 10.prosince 2013 a ve dnech 28.a 29.dubna 2014 v sídle svazku.Přezkoumání hospodaření jmenem auditorské společnosti provedli a na přezkoumání hospodaření se podíleli zaměstnanci auditorské společnosti JUDr.XXXXXXX XXXXX (auditor,oprávnění auditora KAČR č.XX),Ing.XXX XXXXX a XXXXXXXX XXXXX <.>
<br> Předmětem přezkoumání byly podle ustanovení X X,odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17,odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám.Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2,odst.2 zákona č.420/2004 Sb.byly dále oblasti nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku a účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákona č.420/2004 Sb.byl ověřen z hlediska dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Při provádění přezkoumání hospodaření jsme posuzovali soulad předmětu přezkoumání svybranýmí ustanoveními právních předpisů,jednalo se zejména o zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a související prováděcí právní předpisy,zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,a související prováděcí právní předpisy,zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a zákon č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisu <.>
<br> AMEDBWHÉ?
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání,a za jeho zobrazení v účetních a finančních výkazech je odpovědný statutární orgán účetní jednotky.Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření.Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č.93/2009 Sb <.>,o auditorech,ve znění pozdějších předpisů.auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními přepisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními & 2,3,10 a 17,odst.2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali omezenou jistotu,zda hospodaření je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření <.>
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou auditorem aplikovány na základě jeho odborného úsudku včetně vyhodnocení rizik významných (materiálních) chyb a nedostatků.Při vyhodnocování těchto rizik auditor bere v úvahu vnitřní kontrolní systém účetní jednotky.Použité postupy zahrnují výběrový způsob š...