PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Finanční odbor
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014
<br> obce Džbánov IČ 00580961
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: od 9.prosince 2014 do 9.prosince 2014 jako Dílčí přezkoumání od 6.února 2015 do 6.února 2015 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 30.9.2014 Krajským úřadem Pardubického kraje (odesláno datovou schránkou)
<br> Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 9.12.2014 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 6.2.2015
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání : Zdeňka Skarková
<br> - kontroloři: - Bc.Zdeňka Fassnerová
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a šó zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 21.7.2014 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem.Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXX - starosta obce
<br> XXXXX XXXXXXXXX - účetní obce
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 1 1 Pardubiw,Tel.: +420 466 026 535,724 652 038,E—mail: "an.slaviKQQafdub'wra'cz - 1 -
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaj e,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol (např.ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných podkladů,ukončení prověření námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne 6.2.2015
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravene' v průběhu dílčích přezkoumání za 2014
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.> Přehled nenapravených chyb a nedostatků r_néně závažného charakteru podle ustanovení 8 10 odst.3 písm.b) zalona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací <,>
<br> týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 59 3
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> měsíční odměny neuvolněným členům ZO
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Neuvolněným členům ZO byly chybně spočítány a vyplaceny odměny v říjnu - prosinci 2014 (s výjimkou současného neuvolněného starosty) <.>
<br> Chyba XXXXXX do ukončení přezkoumání hospodaření odstraněna: neodstraněn
<br> Komenského náměstí 125,532 1 1 Pavdubice,Tel.: +420 466 026 535,724 652 038,E-mail: jan.slavikaardubidqgrajcz _ 2 -
<br> B <.>
<br> Oblasti přezkoumání.uterých nebyly zjištěny cl_1yby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
<br> členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1 <.>
<br> 10 <.>
<br> 11 <.>
<br> 12
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení S 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.1 písm.D hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu
<br> rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek
<br> — přezkoumán: Ano
<br>...