Středečeský krai ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská [ l 150 21 Praha 5
<br> Č'íslojcdnací: 09825820 ! o.<.> -"KUSK Stejnopis č.2 Spisová značka: 8233964143520 | o.<.> -'“KLÍSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce M E ZN 0 IČ 00232220 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Mczno za rok 2016 bylo zahájeno dne 2?.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajicím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 12.10.2016 a 13.10.2016 na základě zákona č.4203004 Sh.„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazku obcí„ vc znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Mezno Mczno 5? 25? 86 Miličín
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumfmí: Ing.XXXXXX XXXXXXXX — kontroloři: Jiří Cernovský Obec zastupovali: XXXXXX XXXXXXX — starosta
<br> XXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.4202004 Sbs ve znění pozdějších přeclpisů„ údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona Č.ESO,-"2000 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů.a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetne peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředku,- finanční operace týkající se tvorby a použití peněžních fondt'L - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku„
<br> — peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace.týkající se cizich zdroju ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> — vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům kraju.k rozpočtůtn obci k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku„
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled.na rok 2014 — 2018 neaktualizovaný.schválený zastupitelstv-'em obce 22.6.2013 Návrh rozpočtu.na rok 2016 sestaven jako schodkový.schodek 650206.- Kč.zveřejněný v termínu 8.12.2015 - dosud Schválený rozpočet.na rok 2016 schválený zastupitelstvem ohce 8.12.2015 jako vyrovnaný.ve skutečnosti byl návrh sestaven schodkový a případná změna návrhu komentována zastupitelstv-'em obce nebyla Rozpočtová opatření.1 schválené zastupitelstvem obce 20.1.2016 2 schválené zastupitelstvem obce 10.2.2016.?- schválené zastupitelstvem obce 23.3.2016.4 schválené zastupitelstvem obce 20.4.2016.5 schválené zastupitelstvem obce 25.5.2016.6 schválené zastupitelstvem obce 24.8.2016.7.8 schválené starostou obce 21.9.2016 Závěrečný účet 0 za rok 2015 projednán a schválen zastupitelstvem obce 29.6.2016 s vyjádřením "s výhradou" bez uvedení přijetí nápravných opatření.zveřejnění návrhu v termínu 14.6.2016 - 29.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 30.9.2016 ze dne 12.10.2016 Výkaz zisku a ztráty.k 30.9.2016 ze dne 12.10.2016
<br> (';r
<br>.<.>.<.>.<.> Cr ("K O!,! f'lf
<br> F;!
<br> Rozvaha
<br>.k 30.0.2016 ze dne 12.10.2016 Příloha rozvahy.k 30.0.2016 ze dne 12.10.2016 Hlavní kniha.analytická předvaha za období 00320 1 6 ze dne 12.10.2016.podrobná za období 01 — 009016 ze dne 12.10.2016 - dle potřeby Účetní deník o v elektronické podobě za období 01 - 00.-"2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur.k 30.0.2016 Kniha odeslaných faktur.k 30.0.2016 Faktura.dodavatelská č.: 58 — 60.106 - 120.126 - 216.odběratelské.č.: 1600024 — 1600031 Bankovní výpis.č.: 0 k běžnému účtu č.1002212150100 KB a.s.<.> c.; 0 k bankovnímu účtu ČNB 944091412 00710 0 č.: 0 k běžnému účtu 25006332432010 FIO-BANKA a.s.<.> č.: 0 k úvěrovému účtu 250064562152010 FIO-BANKA a.s.Účetní doklad o č.: 00124.00125 Pokladní kniha (deník) i za období 04_ 05.00.-"2016.stop stav pokladní hotovosti k 12.10.2016 (13:25 hodin) činil 34.355.— Kč.shodný se zůstatkem v pokladní knize Pokladní doklad.příjmové č.: 10P - 311).SIP - 561).výdajové č.: 47V - 81V.120\-" - 144V Účetnictví ostatní.Protokol o ...