PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce Horní Třešňovec
<br> IČ: 002 78 939
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: od 1 1.října 2017jako Dílčí přezkoumání od 22.ledna 2018 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,š 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 8.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 11.10.2017 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 22.1.2018
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka F assnerová
<br> — kontroloři:.- Zdeňka Skarková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> l'.rrru:vrv.l<.\l\nv\ [HlfMll l “» *) l' llllynrlnlmw,\wl >_1_,N)('1?r',*.šl),n nmll Hum ln'ílnrnIlumnrr/f'lxnnlulm lvl 1.111 l
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXX XXXXX - starosta obce
<br> Bc.XXXX XXXXXXXX.DiS.— účetní obce
<br> <,>
<br> Předmět přezkoumán :
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v Q 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 22.1.2018
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.!I.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.<.> které jsou uvedeny v členění podle ustanovení & 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> (a)
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.i) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> l'lií'il'lMlx'WliUH IHW-ll I.“),>L" il i'.i|ii„ili|w—,l.| ici/UHM,„Hi,illiill lVrilliřiďl'itrlíil\(l\r.iiťll iijiiliilliťlč iii.: i \ i
<br> )
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení či 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám - přezkoumán: Ano 8.Ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku - přezkoumán: Ano 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano 10.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano 1 1.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano 12.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano 13.Ustanovení & 2 odst.2 písm.D zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob — přezkoumán: Ano 14.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.&) zřizování věcných břemen k majetku územního celku — přezkoumán: Ano 15.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano 16.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost - přezkoumán: Ano 17.Ustanovení & 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svě...

ýWf/ Wii/„Mf m?! 44/17
<br> Návrh závěrečného účtu obce Horní Třešňovec za rok 2017
<br> 1.Souhrnné výsledky finančního hospodaření,dosažené vpříjmové avýdajové části rozpočtu v roce 2017
<br> Ukazatel rlo(zčpočtu v tis.Schválený rozpočet Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2017 Daňové příjmy 6.385 6.557 8.53 8 Nedaňové příjmy 949 1.229 1.607 Kapitálové příjmy - 1.166 1.166 Přijaté transfery 120 10.861 10.839 Příjmy celkem 7.454 19.813 22.150 Příjmy po konsolidaci 7.454 9.383 11.720 Běžné výdaje 6.034 17.626 15.860 Kapitálové výdaje 5.300 5.041 2.695 Výdaje celkem 1 1.334 22.667 18.555 Výdaje po konsolidaci 11.334 12.237 8.125 Saldo příjmů a výdajů -3.880 -2.854 3.594 Financování — třída 8 3.880 2.854 -3.594
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operacích,v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obecním úřadě (výkaz FIN 2-12 - výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu,Výkaz zisku a ztrát,Rozvaha,Příloha) <.>
<br> 2.Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku 2017 Počet provedených rozpočtových opatření (RO) 6.Objem RO v tisících v příjmech 903,1 tis.Kč a objem RO
<br> vtisících ve výdajích 903,1 tis.Kč.Rozpočtová opatření se týkala dotací,investic.odvody DPH,nákupu příslušenství k traktoru a převodu mezi položkami <.>
<br> 3.Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek v Kč: 4.297.913,74
<br> Důvody dosažení přebytku: Neuskutečnily se všechny plánované investiční akce <.>
<br> Vzniklý schodek v Kč: - Příčinyjeho vzniku: -
<br> Zůstatek prostředků na bankovních účtech k 31.12.2017 :
<br> ZBÚ celkem 14.557,8 tis.Kč Ostatní účty (uvést které): účet ČNB 17,4 tis.Kč Spořící účet 10.007,7 tis.Kč
<br> Zůstatek celkem: 24.583 tis.Kč
<br> 4.Zapojení dalších zdrojů (úvěry,půjčky,výpomoci,prostředky fondů)
<br> Přehled dotací poskytnutých Pardubickým krajem v roce 2017
<br> UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdil Kč Dotace — program obnovy venkova l 10 tis.Kč 1 10 tis.Kč
<br> X Celkem z rozpočtu Pardubického kraje 1 10 tis.Kč I ]0 tis,Kč Přijaté a dosud nesplacené úvěry,Dosud nesplacená výše
<br> v jednotlivých letech Učel jejich čerpání k 31.12.2016 (celkem v tis.Kč) (v tis.Kč) Zůstatek celkového úvěrového zatížení k 31.12.2017: _
<br> Fondy Účel jejich použití K 31“ 12' 2016 pouz'to
<br> (v tis.Kč)
<br> Sociální fond
<br> dle schváleného rozpočtu SF
<br> 13,95 tis Kč
<br> Zůstatek k 31.12.2016:
<br> 28,3 tis.Kč
<br> Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem obce a statutem sociálního fondu od 1,l.2017 schváleným zastupitelstvem obce 12.12.2014 usnesením 123/2014 <.>
<br> 5.Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů
<br> Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2017
<br> UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Souhrnný dotační vztah 120 tis.Kč 120 tis.Kč - 98071 Dotace na Volby do Parlamentu ČR 19,749 tis.Kč 19,749 tis.Kč - 13013 Dotace na Veřejně prospěšné práce 131,085 tis.Kč 131,085 tis.Kč — 14004 Dotace v požární ochraně 1,2 tis.Kč 1,2 tis.Kč - 29017 Dotace na hospodaření v lesích 26,841 tis Kč 26,841 tis Kč Celkem ze státního rozpočtu 298,875 tis.Kč 298,875 tis.Kč Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2016 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč Celkem ze SF _ 6.Rozbor hospodaření zřizovaných příspěvkových organizací,Počet,<.> „,Odvětvn: <.>,Celkovy lek Pocet ztrátovych Celková ztráta zrskovych Skolství 1 22.579,14 Kč Celkem 1 22.579,14 Kč
<br> Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace včetně zákonem předepsaných výkazů jsou uloženy na Obecním úřadě <.>
<br> 7.Posouzení výsledků hospodářské činnosti
<br> Obec neprovozuje hospodářskou činnost <.>
<br> 8.Vyúčtování finančních vztahů k příjemcům podpory z rozpočtu obce
<br> Organizace Přiděleno Kč Čerpáno Kč Sbor dobrovolných hasičů 20 000,00 20 000,00 TJ Sokol 49 900,00 49 900,00 MS Třešňovské háje 7 000,00 0 Klub důchodců 12 000,00 12 000,00 Klub žen 7 000,00 7 000,00 Celkem 95 900,00 88 900,00
<br> 9.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Horní Třešňovec za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření provedli pracovníci oddělení přezkumu Krajského úřadu Pardubického kraje.Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí dne 1 1.10.2017 a 22.1.2018 na Obecním úřadě v Horním Třešňovci č.p.225 <.>
<br> Závěr zprávy: Při přezkoumání nebvlv ziištěnv chyby a nedostatky <.>
<br> Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2017 je obsaženo v příloze č.1 aje také k nahlédnutí u starosty obce včetně všech zákonem stanovených výkazů <.>
<br> Návrh na usnesení:
<br> Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření a závěrečný účet obce Horní Třešňovec za rok 2017
<br> včetně zprávy o výsledku přezkoumání obce Horní Tresnovec za rok 2017 bez výhrad <.>
<br> Datum: 6.2.2018
<br> Vypracovala: XXXX XXXXXXXX,XXX XXX XXX (jméno a příjmení,telefon,podp...