Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_041563/2016/KUSK Stejnopis č.2.Cj.: 187237/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> TRNOVÁ IČ: 00640701 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Trnová za rok 2016 bylo zahájeno dne 05.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 19.04.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 — 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Trnová Trnová 80
<br> 252 10 Mníšek pod Brdy
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX - kontrolor: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetnické práce
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 904201 7 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2016 - 2017 Návrh rozpočtu.zveřejněn ve dnech 10.11.2015 - 17.12.2015 na pevné i elektronické úřední desce Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 17.12.2015 jako schodkový,v členění na paragrafy - schodek vyrovnán použitím finančních prostředků minulých let Rozpočtová opatření ' '.1 - schváleno starostou obce dne 15.2.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.3.2016.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 23.5.2016.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 22.6.2016.5 - schváleno starostou obce dne 26.6.2016.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.9.2016.7 - schváleno starostou obce dne 10.10.2016.8 - schváleno zastupitelstvem obce dne 28.11.2016.9 - schváleno starostou obce dne 31.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 22.6.2016,s vyjádřením " bez výhrad",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce - návrh zveřejněn ve dnech 6.6.2016 - 22.6.2016 \ Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.3 <.>,30.4 <.>,31.5 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 28.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 17.2.2017 Rozvaha ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 17.2.2017 Příloha rozvahy ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 17.2.2017 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' předložena se stavem k 31.12.2016 - dle potřeby Účetní deník ' předložen se stavem k 31.12.2016 - dle potřeby Knih...