Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> č.j.: KUJl 8963212016 KO
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Kejžlice se sídlem Ke Světlé 161,394 52 Kejžlice,IČO 00248398 za rok2016
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 28.listopadu 2016 na základě žádosti obce a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kejžlice Ke Světlé 161 394 52 Kejžlioe
<br> Přezkoumaně období: 1.ledna 2016 - 31.října 2016
<br> Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo: XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor: XXXXXXXX XXXXX pověřeni číslo: XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: XXXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434.e-mail: posMri-wsocinacz.Internet: www.kr-vysocína.cz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksabaeu
<br> %
<br> A.Výsledek dílčího přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kejžlíce byly zjištěny následující chyby a nedostatky uvedené v členění dle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> P ř e d m ět : Zákon č.420/2004 Sb.s 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> š 17 odst.6 - Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu <.>
<br> Podle předložených podkladů byl návrh závěrečného účtu obce za rok 2015 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 zveřejněn na úřední desce obce (pevné) i elektronické úřední desce obce od 25,2.do 27.3.2016.V zastupitelstvu obce byl závěrečný účet projednán a schválen již dne 2.3.2016,čímž nebyla dodržena zákonem stanovená lhůta 15-ti dnů jeho zveřejnění před projednáním v zastupitelstvu obce <.>
<br> P r á v n í p ř e d p i s : Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajicímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Kontrolou předložených zápisů zjednání zastupitelstva bylo zjištěno,že závěrečný účet obce Kejžlíce za rok 2015 byl zastupitelstvem obce projednán a schválen s výhradou dne 2.3.2016.Zastupiteístvo obce k nedostatkům uvedeným ve zprávě za rok 2015 přijalo opatření.Do dne zahájení dílčího přezkoumání hospodaření za rok 2016 obec nepředložila Krajskému úřadu Kraje Vysočina písemnou informaci o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků <.>
<br> P r á v n i p ř e d p i s : Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 16 odst.4 - Rozpočtové opatření,s výjimkou zákonem vymezených opatření,nebylo provedeno před provedením rozpočtové nezajištěného výdaje <.>
<br> Předloženlm výkazu Fin2-12M sestaveného k 31.10.2016 bylo zjištěno,že obec v řadě případů nehospodařila dle schváleného rozpočtu.Např.ve výdajové části 5 3399,pol.5169: rozpočet 2 000,- Kč,skutečné výdaje 11 670,— Kč,5 3412: rozpočet 350 000,— Kč,skutečné výdaje 692 259,- Kč,5 2310.pol.6122: rozpočet 0 Kč,skutečně výdaje 61 156,90 Kč <.>
<br> B.Písemnggti vvu_žité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kejžlíce byly využity následující písemnosti:
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - pro příspěvkovou organizaci Mateřská škola Kejžlíce stanoveny dne 2! 3.2016 Návrh rozpočtu - na rok 2016 byl návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce obce (pevné) i elektronické úřední desce obce od 1.2.do 2.3.2016 Pravidla rozpočtového provizoria — na rok 2016 stanovena a schválena v zastupitelstvu obce dne 8.12.2015 Rozpočtová opatření - schválena v zastupitelstvu obce - číslo 1 dne 16.6.2016
<br> - číslo 2 dne 13.9.2016 Rozpočtový výhled - sestaven na období roku 2017 až 2019 a schválen v zastupitelstvu obce dne 2.3.2016
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2015 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 na úřední desce obce (pevné) i elektronické úřední desce obce od 25.2.do 27.3.2026 a schválen byl v zastupitelstvu obce 2.3.2016 s výhradou <.>
<br> Schválený rozpočet- rozpočet na rok 2016 schválen v zastupitelstvu obce dne 2.3.2016 Bankovní výpisy - k bankovním účtům KB,a.s.a ČNB k 31.12.2016 ...