Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_087694/2016/KUSK Stejnopis č.L Čj.: 002346/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MIKROREGIONU POD
<br> CHLUMEM IČ: 70899720 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Pod Chlumem za rok 2016 bylo zahájeno dne 26.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 26,5.2017
<br> ' 16.12.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Radovesnice I 23 280 02 Kolín
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupci DSO: XXXXXX XXXXXXX - předsedkyně DSO
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 26.05.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' rozpočtový výhled na rok 2016 - 2017 schválený na jednání sněmu starostů obcí 29.11.2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria ' schválené na jednání sněmu starostů dne 29.11.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 10.3.2016 do 30.6.2016 Schválený rozpočet ' rozpočet na rok 2016 schválený na směnu starostů dne 29.3.2016 jako schodkový,schodek bude kryt z přebytku minulých let Závěrečný účet ' Závěrečný účet svazku za rok 2015 schválený na jednání sněmu starostů dne 30.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad" ' Návrh závěrečného účtu zveřejněn od 13.6.2016 do 29.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2016 ze dne 14.10.2016 ' ke dni 31.12.2016 datum odeslání 27.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2016 okamžik sestavení 18.10.2016 ' ke dni 31.12.2016 okamžik sestavení 18.2.2017 Rozvaha ' ke dni 30.9.2016 okamžik sestavení 18.10.2016 ' ke dni 31.12.2016 okamžik sestavení 18.2.2017 Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2016 okamžik sestavení 18.10.2016.ke dni 31.12.2016 okamžik sestavení 18.2.2017 Bankovní výpis ' výpisy týkající se základního běžného účtu č.51-5612770287 vedeného u Komerční banky a.s <.>,a výpisy č.7 ze dne 31.3.2016 až výpis č.21 ze dne 31.10.2016,č.22 ze dne 4.11.2016 až č.24 ze dne 31.12.2016 Účetní doklad ' k základnímu běžnému účtu: doklad č.16-801-00007 až č.16-801-00021,č.16-801- 00022 až č.16-801-00024 Evidence majetku ' počítačově vedená v programu KEO Inventurní soupis ma...