Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 103991/2017/KUSK Stejnopis č.2 Spisová značka: SZH075470/2017/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce TRUBÍN IČ 00509841 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Trubín za rok 2017 bylo zahájeno dne 02.08.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 13.09.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo V sídle obce: Trubín Trubín 1 267 01 Králův Dvůr u Berouna
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Markéta Vej ražková - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Obec zastupovala: XXXXX XXXXXXXX - starostka obce
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se elzích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> — ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na rok 2017 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 23.11.2016 do 15.12.2016 Schválený rozpočet.schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2016 jako přebytkový,závazné ukazatele podle odvětvového členění - paragrafy,vyvěšen dne 19.12.2016 Rozpočtová opatření 0.1 schváleno zastupitelstvem obce 15.2.2017,vyvěšeno 1.3.2017.2 schváleno zastupitelstvem 22.3.2017,vyvěšeno 5.4.2017.3 schváleno zastupitelstvem 26.4.2017,vyvěšeno 3.5.2017.4 schváleno starostkou dne 30.6.2017,vyvěšeno 18.7.2017 Závěrečný účet 0 za rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 28.6.2016 s vyjádřením „s výhradou",návrh vyvěšen v době od 17.5.- 28.6.2017,schválený zveřejněn dne 30.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.8.2017 (ze dne 10.9.2017) Výkaz zisku a ztráty.k 30.6.2017 (ze dne 17.7.2017) Rozvaha.k 30.6.2017 (ze dne 17.7.2017) Příloha rozvahy : k 30.6.2017 (ze dne 17.7.2017) Účtový rozvrh.platný pro rok 2017 Hlavní kniha.za červen 2017,dle potřeby
<br> (><
<br> (><
<br> ("x ($(
<br> Účetní deník 0 za červenec 2017 Kniha došlých faktur.k 31.7.2017 Kniha odeslaných faktur.k 31.7.2017 Faktura.došlá č.126 z 17.7.2017 - č.138 z 19.7.2017 Bankovní výpis o č.7 za období červenec 2017 k běžnému účtu č.4103594399/0800 vedeném u České spořitelny a.s.<.> č.15 z 31.7.2017 k účtu č.94-6816131/0710 vedeném u České národní banky.č.14 z 31.7.2017 k úvěrovému účtu č.389900479/ 0800 vedeném u České spořitelny a.s.Účetní doklad o č.111700116 z 3.7.2017 - č.111700136 2 31.7.2017 k běžnému účtu.č.15 z 31.7.2017 k účtu ČNB Pokladní kniha (deník).za červen,září 2017,Skonto pokladní hotovosti dne 13.9.2017 ve výši 27 825,00 Kč souhlasí se stavem v pokladní XXXXX ke dni XX.X.XXXX,doklad č.262 Pokladní doklad o č.152 z 5.6.2017 - č.168 z 30.6.2017 Odměňování členů zastupitelstva.uvolněné starostky dle výplatní listiny za srpen 2017 Účetnictví ostatní.protokol o schválení účetní závěrky z 28.6.2017 Smlouvy o...