Středočeský krai ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_086895/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 012474/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce TRUBÍN IČ: 00509841 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Trubín za rok 2016 bylo zahájeno dne 08.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 26.9.2016
<br> ' 16.05.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Trubín Trubín 1
<br> 267 01 Králův Dvůr u Berouna
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXXXXX - starostka obce
<br> Ing.XXXXX XXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle % _X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,% 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 25.7.2016 <,>
<br> pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předáni zprávy o výsledku přezkoumání: 16.05.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' platný pro rok 2016 Návrh rozpočtu ' vyvěšen V době od 30.11.2015 do 17.12.2015 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 17.12.2015 jako schodkový,schodek bude kryt z přebytku minulých let,závazné ukazatele - paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 — č.4 schválena průběžně starostkou obce,č.5 schválené zastupitelstvem obce dne 30.6.2016 a č.6 schválené zastupitelstvem obce dne 1.9.2016,č.7 schválené zastupitelstvem obce dne 24.11.2016,č.8 schválena starostkou obce dne 30.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 26.5.2016 s vyjádřením „ S výhradou",návrh vyvěšen v době od 5.5.2016 do 24.5.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2016 ( ze dne 9.9.2016),k 31.12.2016 (ze dne 24.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2016 ( ze dne 16.7.2016),k 31.12.2016 (ze dne 15.2.2017) Rozvaha.k 30.6.2016 ( ze dne 16.7.2016),k 31.12.2016 (ze dne 15.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6.2016 ( ze dne 16.7.2016),k 31.12.2016 (ze dne 15.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za měsíc srpen,prosinec 2016,dle potřeby Účetní deník " za měsíc srpen,prosinec 2016 Kniha došlých faktur ' k 25.9.20016,k 31.12.2016 Kniha odeslaných faktur ' k 25.9.2016,k 31.12.2016 Faktura " vydaná č.4 z 20.6.2016 ' došlá č.84 z 30.5.2016 — č.93 z 30.6.2016,č.227 - č.241 za období prosinec 2016 Bankovní výpis ' za období červen,prosinec 2016 k běžnému účtu č.410359439970800 vede...