St ředo český kraj 4
ODBOR KONTROLY
<br> SpZn: SZ_082240/20 1 4/KUSK
<br>
Stejnopis Č <.>
Čj.: 0018641201 5/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospoda ření obce
<br> POHOŘÍ
iČ : 00241555
za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Pohoří za rok 2014 bylo zahájeno dne 12.8.2014 doru čením
oznámení o zahájení přezkoumáni hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 3.12.2014
• 20.2.2015
<br> na základě zákona Č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospoda ření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazk ů obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
Č.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014-31.12.2014 <.>
<br> flezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> Pohoří
Pohoří - Chotouň 100
25401 Jílové u Prahy
<br> XXXXXX XXXXXXX
XXXXXX XXXXXX,DiS <.>
PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX
<br> Zástupci obce:
XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXXX XXXXXXX - referentka ú řadu
XXXXXXX XXXXXXXX - ú četní obce
<br>
<br> Pověřeni k přezkoumání podle * 5 odst.1 zákona č.42012004 Sb <.>,* 4 a * 6 zákona
Č.25512012 Sb <.>,vše ve zněni pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.* 2 zák.Č.42012004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o měním hospodařeni územního celku,tvo řící součást závěrečného účtu podle
zákona C.25012000 Sb <.>,ve zn ěni pozdějších předpisů,a to:
<br> - pinění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpo čtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
- peněžní operace,týkající se sdružených prost ředků vynakládaných na základ ě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základ ě smlouvy sjinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdroj ů ve smyslu právních p ředpisů o účetnictví <,>
- hospodaření a nakládání s prost ředky poskytnutými z Národního fondu a $ dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
- naldádání a hospodaření $ majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospoda ří územní celek <,>
- zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkon ů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního p ředpisu <,>
- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- zastavování movitých a nemovitých v ěcí ve prospěch třetích osob <,>
- zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
- účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodařeni bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.P ři posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze zn ění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení * 2 odst.3 zákona ě.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost ml čenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
<br> sestaven na roky 2011 -2014,schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2010
Návrh rozpo čtu
<br> • zveřejněn ve dnech 28.11.2013 - 16.12.2013
Schválený rozpočet
<br> • na rok 2014 schválen zastupitelstvem obce dne
na paragrafy
<br> Rozpočtová opatření
• Č.I - schváleno starostou obce dne 3 1.3.2014
<br> 16.12.2013 jako vyrovnaný,v členění
<br> • Č.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 21.5.2014
• Č.3 - schváleno starostou obce dne 30.5.2014
• Č.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 18.6.2014
• Č.S - schváleno starostou obce dne 30.6.2014
• Č.6- schváleno starostou obce dne 5.8.2014
• Č.7 - schváleno zastupitelstvem obce dne 16.9.2014
• Č.8 - schváleno zastupitelstvem obce dne 8.12.2014
<br> Závěrečný účet
• za rok 2013 schválen zastupitelstvem obce dne 18.6.2014,$ vád řením "bez výhrad" <,>
<br> společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce - návrh zve řejněn
ve dnech 30.5.2014 - 18.6.2014
<br> Výkaz pro hodnocení pinění rozpočtu
• sestaven k 31.3 <.>,k 31.5 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.10 <.>,31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty
• sestaven k 30.6 <.>,30.9 <.>,3 1.12.2014
<br> Rozvaha
• sestavena k 30.6 <.>,30.9 <.>,3 1.12.2014
<br> Příloha rozvahy
• sestavena k 30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2014
<br> Účtový rozvrh
• předložen na rok 2014
<br> maní kniha
• předloženak 31.10 <.>,31.122014 na CD -dlc pot řeby
<br> Učerní deník
předložen k 31.10 <.>,31.12.2014v tištěné podobě - dle potřeby
<br> Kniha došlých faktur
• obec k2l.l0...