St ředo český kraj
ODBOR KONTROLY
<br> SpZn: 1 SSZ_03 17541201 5/KIJSK
<br>
Stejnopis č.<.> 2
Čj.: 163595/201 5/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospoda ření obce
<br> POHOŘÍ
iČ : 00241555
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Pohoří za rok 2015 bylo zahájeno dne 6.S.2015 doru čením
oznámení o zahájení p řezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
31.5.2016
<br> • 30.10.2015
na základě zákona Č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospoda ření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozd.jšíe1i předpisů a v souladu se zákonem
Č.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015-31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> Pohoří
Pohoří - Chotouň 100
254 01 Jílové u Prahy
<br> XXXXXX XXXXXXX
PhDr.<.> XXXXXXXX XXXXXXX
Ing.Zdenka Zavřelová (dne X X.X.2016)
<br> Zástupci obce:
XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXXX XXXXXXX - referentka úřadu
XXXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle * 5 odst.I zákona Č.42012004 Sb <.>,* 4 a * 6 zákona
Č.25512012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne
17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.* 2 zák.Č.42012004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvo řící součást závěrečného účtu podle
zákona č.25012000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - pinění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpo čtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití pen ěžních fondů <,>
- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
- peněžní operace,týkající se sdružených prost ředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základ ě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdroj ů ve smyslu právních p ředpisů o účetnictví <,>
- hospodaření a nakládání s prost ředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obci k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
- nakládání a hospoda ření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospoda ří územní celek <,>
- zadáváni a uskutečňováni veřejných zakázek,s výjimkou úkon ů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního p ředpisu <,>
- stav pohledávek a závazk ů a nakládání s nimi <,>
- ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- zastavování movitých a nemovitých v ěcí ve prospěch třetích osob <,>
- zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
- účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.P ři posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení * 2 odst.3 zákona č.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost ml čenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
31.5.2016 <.>
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
<br> • sestaven na roky 2ols-20l8
Pravidla rozpočtového provizoria
<br> • schválena zastupitelstvem obce dne 8.12.2014 takto: realizovat pouze rozpo čtové výdaje
nezbytné pro zajištění běžného provozu obce Poho ří a zřízené příspěvkové organizace <,>
realizovat pouze opravy a údržbu movitého a nemovitého majetku v nezbytn ě nutném
rozsahu a v vjimcčných situacích,realizovat investiční rozpočtové výdaje pouze na již
zahájené akce,realizovat rozpo čtové výdaje v p řípadě,že vyplývají ze smluvních
či jinak daných záva2ků obce vůči třetím osobám
<br> Návrh rozpočtu
• zveřejněn ve dnech 20.3.2015 - 13.4.2015 na pevné i elektronické ú řední desce
<br> Schválený rozpo čet
• zastupitelstvem obce dne 16.4.2015 jako schodkový,schodek kryt úsporami
<br> z předchozích let - schválen v členění na paragrafy
Stanoveni závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> • pro příspěvkovou organizaci Mate řská škola Pohoří schváleny zastupitelstvem obce dne
16.4.2015 a téhož dne oznámeny ředitelce školky
<br> Rozpočtová opatření
• č.I - schváleno starostou obce dne 29.4.20 15
• Č.2 - schváleno starostou obce dne 29.5.2015
• Č.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 18.6.2015
• Č.4 a Č.S - schválcna starostou obce dne 1.7.2015
• Č.6 - schváleno starostou obce dne 1.8.2015
• Č.7 - schváleno starostou obce dne 1.9.2015
• Č.8- schváleno zastupitelstvem obce dne 1...