Zborovská 11
15021 Praha 5
Stejnopis č <.>
<br> SpZn: SZ_082271/2014/KUSK
Čj.: 011436/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBcí PODBRDSKÉHO
<br> REGIONU
<br> IČ: 48954284
<br> za rok 2014
Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí podbrdského regionu za rok 2014 bylo zahájeno
dne 13.8.2014 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného
přezkoumávajícím orgánem <.>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 4.9.2014
• 12.3.2015
na základě zákona 420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
č <.>
<br> č <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO:
<br> Vysoká Pec 140
262 41 Bohutín
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXX XXXXX
<br> Zástupci DSO:
<br> XXXXXXXX XXXXX - předseda svazku
XXXXXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> X;
<br> Pověření k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
- plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
- finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
- zadávání a uskutečňování
veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
- zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
- účetnictví vedené územním celkem <.>
Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled
•
<br> na r.2011 - 2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
•
<br> schválen valnou hromadou svazku dne 21.11.2013 - do výše 1/4 celkové roční částky
v každém měsíci rozpočtového provizoria
<br> #
<br> Návrh rozpočtu
•
<br> zveřejněn na úředních deskách členských obcí od 5.3.do 17.4.2014 - nedoloženo za
všechny členské obce
<br> Schválený rozpočet
•
<br> Valnou hromadou svazku dne 20.3.2014 jako přebytkový
<br> Rozpočtová opatření
•
<br> 1 schváleno předsedou svazku dne 30.11.2014,na vědomí valné hromadě svazku dne
17.12.2014
<br> Č <.>
<br> Závěrečný účet
•
<br> za r.2013,projednán a schválen spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření
Valnou hromadou svazku dne 7.6.2014 s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn
v členských obcích od 29.4.do 6.6.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
•
<br> za období 7/2014,ke dni 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty
•
<br> za období 6/2014,ke dni 31.12.2014
<br> Rozvaha
•
<br> za období 6/2014,ke dni 31.12.2014
<br> Příloha rozvahy
•
<br> za období 6/2014,ke dni 31.12.2014
<br> Účtový rozvrh
• platný pro rok 2014
Hlavní kniha
• kniha analytických a podrozvahových účtů za období 7/2014,za období 12/2014
<br> Kniha došlých faktur
•
•
<br> vedena v PC - Č.1 - Č.16 - pouze na členské příspěvky <,>
ze dne 3.12.2014 do fa 17
č
<br> Kniha odeslaných faktur
• vedena v PC - Č.1 - Č.8
Faktura
•
<br> dle knihy došlých faktur
<br> Č <.>
<br> 13 ze dne 1.11.2014 - Č.17 ze dne 3.12.2014
<br> Bankovní výpis
•
<br> k bankovnímu účtu Č.520681399/0800 vedenému u ČS a.s.- Č.2 za období 1.2 28.2.2014 - Č.4 za období 1.4.- 30.4.20...