Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly— Žižkova 51,587 33 Jihlava '
<br> a
<br> Č.j.: KUJI 25831l2016 KO <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Smrčná
<br> se sídlem Smrčná 22,588 01 Smrčná,IČO: 00543756 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 3.8.2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.srpna 2015 jako dílčí přezkoumání a dne 30.března 2016 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.2552012 Sb.<.> o kontrole bylo vrácení podkladů vvžádaných k přezkoumání dne 30.března 2016 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Smrčná Smrčná 22 588 01 Smrčná
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXíXX - kontrolor: XXXXXXXX XXXXX
<br> pověření číslo XXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.ez.internet: mwkr-vysocinacz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> Stejnopis č.: /
<br> -.Š':
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Smrčná nebyly zjištěny chyby a nedostatky svýjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Smrčná byly využity následující písemnosti:
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014 a k 30.6.2015
<br> Odměňování členů zastupitelstva - předloženy výplatnice zastupitelů za měsíc červen 2015 Účetní deník - za měsíc červen roku 2015
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 na úřední desce obce i elektronické úřední desce chce od 10.6.do 25.6.2015 a schválen byl v zastupitelstvu obce dne 29.6.2015 s výhradou.Zároveň byla tento den schválena účetní závěrka obce za rok 2014 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 30.6.2015
<br> Kniha došlých faktur - za období leden - červen 2015 (faktury číslo 3500001 až 3500115) Dohody o provedení práce - uzavřené dne 1.1.2015 na opravu sklepních prostor budovy školy a dne 1.3.2015 na výrobu dvou kusů dřevěných oken do sklepních prostor budovy školy
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc červen roku 2015
<br> Učetní doklady - za měsíc červen roku 2015 (bankovní účet ČNB: doklady číslo 120007 až 12008) a bankovní účet Cs,a.s.: doklady číslo 110091 až 110107),výpisy ČNB číslo 7 a s a výpisy čs,a.s.číslo 091 až 107)
<br> Pokladní kniha — k 30.6.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva na prodej pozemku s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 20.4.2015 (prodej pozemku zveřejněn od 3.9.do 22.9.2014 a prodej schválen v zastupitelstvu obce dne 25.9.2014)
<br> Účtový rozvrh - sestaven a platný na rok 2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 30.6.2015
<br> Evidence pohledávek - k 30.6.2015
<br> Informace o přijatých opatřeních - zaslána na Krajský úřad Kraje Vysočina dne 13.?.2015 Příloha rozvahy - sestavena k 30.6.2015
<br> Schválený rozpočet- rozpočet na rok 2015 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 5.3.2015 Zápisy z jednání finančního výboru ze dne 31.3.2015 a 30.6.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - za měsíc červen roku 2015 (faktura číslo 3500006)
<br> Rozpočtový výhled - na období roku 2016 — 2017 schválen v zastupitelstvu obce dne 5.3.2015
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - konaných dne 11.12.2014,dne 5.3.2015,4.6.2015 a 29.6.2015
<br> Pokladní doklady - za měsíc červen roku 2015 (příjmové a výdajové pokladní doklady číslo 136 až 171)
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2015 byl návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 18.2.do 5.3.2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2015 stanovena v zastupitelstvu obce dne 11.12.2014
<br> Bankovní výpisy - k bankovním účtům ČS,as a ČNB k 30.6.2015
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 8.7.2015 a 30.9.2015
<br> Kontrolní výbor ze dne 8.7.2015 a 7.10.2015 Rozpočtová opatření schválena starostou obce: číslo 1 dne 31.7.2015,dáno na vědomí zastupitelstvu obce dne 24.9.2015 číslo 2 dne 1.9.2015,dáno na vědo...