<.>.<.> KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Odbor interního auditu a kontroly Obec Jankovice KM
<br> „,<,> Jankovice 101 Oddeleni kontrolni 769 01 Holešov
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 14.února 2017 Ing.XXX XXXXXX KUZL XXX/XXXX KUSP XXX/XXXX
<br> Zpráva č.XX/XXXGIIAK
<br> o výsledku přezkoumánví hospodaření obce Jankovice KM,iC: 00287288 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 13.2.2017 - 14.2.2017 (jednorázové přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 13.2.2017 předáním pověření ke kontrole a
<br> ukončena dne 14.2.2017 podle 5 18 zákona č,255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obecní úřad Jankovice KM,Jankovice 101 769 01 Holešov
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXX XXXXXX
<br> Obec Jankovice KM zastupovali:
<br> starosta: XXXXXXXX XXXXXXXX účetní: XXXXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,toi.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e—mail: podatelnaQKr-zlínsky.cz,www.kr—zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> Závěrečný účet
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl sestaven v příjmové části v členění na příjmové položky a Paragrafy a ve výdajové části v členění na Paragrafy a některé položky <.>
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl vyvěšen: 10.11.15 a sňat: dne 13.12.1215 na úřední desce obce ve výši 4 157 000 Kč na straně příjmů a ve stejné částce 4 157 000 Kč na straně výdajů <.>
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl sestaven jako vyrovnaný s nulovým saldem hospodaření <.>
<br> Vzhledem k tomu,že rozpočet obce na rok 2016 byl schválen v řádném termínu do konce roku 2015 nehospodařila obec dle zásad rozpočtového provizoria <.>
<br> v průběhu roku 2016 došlo ke třem změnám schváleného rozpočtu obce,jednak došlo k navýšení o přijaté transfery z nadřízených rozpočtů a jednak došlo k převodům mezi jednotlivými položkami rozpočtu <.>
<br> Změny schváleného rozpočtu byly prováděny formou rozpočtových opatření.která byla zpracována v souladu s ustanoveními š 16 zákona č.250/2000 Sb.v platném znění <.>
<br> Kontrole byla předložena všechna 3 rozpočtová opatření,která byla schválena na příslušných jednáních ZO <.>
<br> RO č.1— s<::hv.v 20 dne 25.1.16 (Převody mezi položkami) <,>
<br> RO č.2- sc:hv.v ZO dne 19.9.16,(Převody mezi položkami) <,>
<br> RO č.3- sohvv ZO dne 12.12.16,(Př.+ 300 000 Kč,Vy.+ 300 000 Kč) <.>
<br> CELKEM (Př.+300 000 Kč,Vy.+300 000 Kč)
<br> Z předložených RO vyplývá,že SR obce byl v oblasti příjmů i výdajů zvýšen celkem 0 +300 000 Kč na částku 4 457 000 Kč na straně příjmů a ve stejné části i na straně výdajů na částku 4 457 000 Kč <.>
<br> Provedenými úpravami SR nedošlo ke změně nulového salda hospodaření <.>
<br> Kontrole byl předložen rozpočtový výhled sestavený na roky 2015 - 2018,sestavený v části příjmů dle jednotlivých příjmových tříd a ve výdajové části dle jednotlivých tříd a paragrafů <.>
<br> Vyvěšeno: 17.9.2015,sňato 20.10.15,schváleno 2.11.2015,usnesením č.9 <.>
<br> Předložený IRV obsahoval v oblasti výdajů největší výdajové položky (velké opravy a případné investiční akce) mimo běžných výdajů obce.Kontrola znovu upozornila,že v obsahové i formální formě Rv je třeba postupovat dle 5 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Rozpočet obce na rok 2016 byl v navržené podobě projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 14.12.2015 <.>
<br> Po schválení v 20 byl rozpočet v podrobném položkovém členění převeden do účetního výkazu Fin 2 — 12 Nl,sloupec -1- <.>
<br> V roce 2016 nebyla obec zřizovatelem žádné PO.2 uvedeného důvodu nestanovila písemně žádné závazné ukazatele svým PO <.>
<br> Kontrolou předložených účetních dokladů a výkazů nebylo ve skutečnosti zjištěno překročení skutečných příjmových,respektive výdajových položek oproti SR,respektive UR obce <.>
<br> Návrh ZU obce za rok 2015 byl zveřejněn v zákonem stanoveném termínu 15 dnů před projednáváním v 20 na úřední desce obce.Vyvěsen dne 6.4.2018 a
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> sňato dne 8.5.2016 <.>
<br> Návrh ZU obce byl zveřejněn také v elektronické podobě umožňující dálkový přístup,včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015.Kontrolou předloženého ZU bylo zjištěno,že v podstatě obsahoval náležitosti dle ustanovení 5 17 zákona č.250/2000 Sb.o rozpočtových pravidlech ÚSC v platném znění včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 <.>
<br> ZU obce za rok 2015 byl projednán a s...