Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 4 <,>
<br> Č.j.: KUJI 1788412016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lipník
<br> se sídlem Lipník 106,675 52 Lipník u Hrotovic,IČO: 00289795 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 9.listopadu 2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.listopadu 2015 jako dílčí přezkoumání a 24.března 2016 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 24.března 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Lipník
<br> Lipník 106
<br> 675 52 Lipník u Hrotovic Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání- Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Lipník nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Lipník byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled — do roku 2017,schválen zastupitelstvem obce (ZO) dne 28.12.2013 Závěrečný účet - za rok 2014,návrh zveřejněn na úřední desce a elektronicky od 20.4.do 11.5.2015,schválen ZO dne 12.5.2015
<br> Návrh rezpočtu - na rok 2015,návrh zveřejněn na úřední desce a elektronicky od25.11.do 11.12.2014
<br> Schválený rozpočet- na rok 2015,schválen 20 dne 16.12.2014
<br> Rozpočtová opatření- č.1 - 4,schválené starostou 31.5 <.>,1.7 <.>,28.8.a 25.9.2015 Rozvaha - k 31.10.2015
<br> Hlavní kniha - k 31.10.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — k 31.10.2015
<br> Pokladní doklady - č.163 — 187 za srpen 2015
<br> Faktury — č.119 — 133 za září 2015 — přijaté faktury,č.1 - 12,k 31.10.2015 - vystavené faktury
<br> Bankovní výpisy - k 31.10.2015
<br> Účetní doklady - k 31.10.2015
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mzdových nákladů za říjen 2015
<br> Kniha došlých faktur - k 31.10.2015
<br> Evidence závazků - k 31.10.2015
<br> Pokladní kniha - k 31.10.2015
<br> účetní deník - k 31.10.2015
<br> Evidence majetku - k 31.10.2015
<br> Smlouva o dílo - ze dne 18.6.2015 - Rekonstrukce dětského hřiště a vytvoření víceúčelového hřiště ve sportovním areálu Lipník,schváleno ZO dne 9.6.2015
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Program obnovy venkova Vysočiny ZZO1120.0503 ze dne 21.9.2015 "Oprava místních komunikací na Sádkách",Závěrečná ' zpráva a vyúčtování ze dne 24.9.2015
<br> Smlouva o poskytnutí dotace 22012630004 ze dne 15.7.2015 "Zabezpečení budovy obecního úřadu",Závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 25.9.2015
<br> Rozhodnutí o poskytnutí dotace 117D815003338 ze dne 27.8.2015 — Rekonstrukce dětského hřiště a vytvoření víceúčelového hřiště ve sportovním areálu Lipník,Zpráva pro závěrečné vyhodnocení akce ze dne27.10.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku — Kupní smlouva o nákupu pozemků ze dne 16.10.2015,právní účinky ke dni 21.10.2015 a zápis proveden dne 12.11.2015,schváleno 20 dne 9.6.2015 Kupní smlouva o nákupu pozemků ze dne 17.8.2015,právní účinky ke dni 2.9.2015 a zápis proveden dne 24.9.2015,schváleno ZO dne 9.6.2015
<br> Kupní smlouva o nákupu pozemků ze dne 7.8.2015,právní účinky ke dni 13.8.2015 a zápis proveden dne 7.9; 2015,schváleno ZO dne 9.6.2015
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 16.12.2014,13.1 <.>,3.2 <.>,3.3 <.>,14.4 <.>,12.5 <.>,9.6 <.>,11.8 <.>,13.10.a 15.9.2015
<br> Zápis zjednání výborů — Finanční výbor ze dne 6.1 <.>,26.2 <.>,28.5 <.>,28.5.a 27.8.2015 a Kontrolní výbor ze dne 12.1 <.>,6.6.a 12.8.2015
<br> Účetní závěrka - za rok 2014,schváleny ZO dne 12.5.2015 za obec Lipník a za příspěvkovou organizací Základní škola a Mateřská škola Lipník
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015 Rozvaha — k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2015
<br> Kniha došlých faktur- k 31.12.2015
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2015,Plán inventur ze dne 12.11.2015,Inventariza...