Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_087896/2015/KUSK Stejnopis č.2 Čj.: 102169/2015/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO ROZVOJ VENKOVA IČ: 70539111
<br> za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Rozvoj venkova za rok 2015 bylo zahájeno dne 3.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 8.12.2015
<br> ' 28.4.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Potčhy 60 285 63 Tupadly
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXX — kontroloři: Jiří Cernovský Zástupci DSO: XXXX XXXXX - předseda DSO
<br> XXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle g“ X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 á š 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedouci Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územími celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prOSpěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 28.4.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 — 2019 projednaný výborem svazku dne 21.8.2014,schválený výborem 1.12.2014 Návrh rozpočtu ' Návrh rozpočtu DSO Rozvoj venkova Potěhy pro rok 2015 Schválený rozpočet ' na rok 2015,schválený výborem svazku obcí dne 31.12.2014 jako vyrovnaný (včetně splátek úvěru) Rozpočtová opatření ' č.] schválené výborem DSO dne 17.6.2015 ' č.2 schválené výborem DSO dne 29.9.2015 ' č.3 schválené výborem DSO dne 31.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen výborem svazku obcí dne 17.6.2015 s vyjádřením "s výhradou",nápravné opatření bylo přijato ' návrh za závěrečného účtu,zveřejněný na úředních deskách členských obcí v zákonem stanoveném termínu ' Doložka o zveřejnění Závěrečného účtu za rok 2014 na pevné a elektronické úřední desce,stvrzená podpisovým záznamem starosty obce: Adamov,Bratčice,Drobovice,Horky,Hostovlice,Potěhy,Schořov,Tupadly Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.6.2015 ze dne 13.7.2015 ' k 30.9.2015 ze dne 12.10.2015 ' k31.10.2015zedne11.11.2015 ' k31.12.20152edne2712016 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2015 ze dne 19.10.2015 ' k31.12.20152edne12.2.2016 Rozvaha ' k 30.9.2015 ze dne 19.10.2015 ' k31.12.20152edne 12.2.2016 Příloha rozvahy ' k 30.9.2015 ze dne 19.10.2015 ' k31.12.2015 ze dne 12.2.2016 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období roku 2015 ze dne 5.1.2015 Hlavní kniha ' analytická předvaha za období 10/2015 ze dne 11.1 1.2015 ' analytická předvaha za období 12/2015 ze dne 12.2.2016 Kniha došlých faktur ' k 8...