Obec Králíky
504 01 Nový Bydžov
<br>
<br> Komentář k výsledkům finančních kontrol a účinnosti vnitřního kontrolního
systému orgánů veřejné správy za rok 2011
<br>
a) Zhodnocení vnitřního kontrolního systému.Vnitřní kontrolní systém je
založen na kontrole plnění zákonných opatření,na kontrole plnění rozpočtu a
rozpočtových opatření a na vypracování a kontrole plnění vnitřních
organizačních a kontrolních směrnic <.>
<br> Systém vnitřních směrnic je jednak pravidelně a jednak dle potřeby aktualizován <.>
Systém vnitřní kontroly je průběžně vyhodnocován a současně se jeví jako
přiměřený a účinný <.>
<br> b)Řídící kontrolu provádí po věcné stránce v souladu se záměry obce a
usneseními zastupitelstva XXXXXXXX XXXXX XXXX,jako příkazce hospodářských
operací.Kontrolu hospodářských operací jako správce rozpočtu a hlavní účetní
provádí účetní obce XXXXXXXX XXXXXXX <.>
<br> Řídící kontrola je prováděna před zahájením hospodářské operace a v jejím prů-
běhu a po jejím ukončení <.>
Hospodářské operace se provádějí na základě objednávek a smluv,rozhodnutí
starosty nebo zastupitelstva a jsou doloženy účetními doklady podle zákona o
účetnictví,takže nedochází k problémům při jejich zaúčtování.Není porušována
rozpočtová kázeň <.>
<br>
c)Vzhledem k velikosti obce není vytvořeno pracoviště interního auditu.Provádí
ho vzhledem k rozsahu a povaze hospodářských operací v obci sám starosta jako
jiné opatření <.>
<br> d) V obci se nevykonávají žádné hospodářské operace v rámci mezinárodních
smluv a proto nebyly podle mezinárodních smluv provedeny také žádné kontroly <.>
<br> e)Při řídící kontrole ani při provádění kontrol nahrazujících audit nebyly zjištěny
žádné závažné nedostatky,které by nepříznivě ovlivnily činnost hospodaření
obce <.>
f)Žádná zjištění nebyla předána k dalšímu řízení podle zvláštních předpisů <.>
<br> g)Na základě výsledků prováděných řídících kontrol a kontrol nahrazujících
interní audit zastupitelstvo obce přijalo opatření k nápravě zjištěných chyb a
nedostatků ve smyslu § 13 odst.1 pís.a) zákona č.420/2004 Sb.ke zkvalitnění
řízení provozní a finanční činnosti,zabezpečení účinnosti vnitřního kontrolního
systému a průběžnému sledování řešených problémů a zvládání důsledků
negativních jevů.Drobné nedostatky věcné a formální povahy,které byly
shledány vzali starosta i zastupitelé na vědomí a byli poučeni,aby se jich už
nadále nedopouštěli <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Komentář k příloze č.2
<br> Obec Králíky nemá XXXXX XXXXX a škody,penále ani úroky z prodlení <.>
Pohledávkám,které byly uspokojeny po termínu jejich splatnosti bude věnována
zvýšená pozornost v následujícím období.Jedná se o nezaplacené poplatky za
odvoz komunálního odpadu,nezaplacené poplatky ze vstupného od p.Kytlera <,>
které jsou dány paušální částkou,nájemné za pronájem KD,přefakturace
vodného <.>
Dlužníci pohledávek,které nebyly k 31.12.2011 uhrazeny,byli vyzváni
neprodleně k zaplacení <.>
V průběhu roku bylo provedeno 7 rozpočtových opatření převážně z důvodu
výše obdržených dotací a z důvodu skutečného plnění rozpočtu
Obec obdržela dotace od ÚP na politiku zaměstnanosti,od KÚ na hospodaření
v lesích,obnovu a zajištění lesních kultur,pro Sbor dobrovolných hasičů,dotaci
na zateplení a opravu střechy na KD.Dotace byly čerpány v plném rozsahu a
v souladu s jejím účelovým určením,jsou dokladovány a proúčtovány <.>
<br> K příloze č.4
Obec Králíky nemá Základní ani Mateřskou školu,ale mezi žadatele o veřejnou
finanční podporu můžeme jmenovat Místní spolek rybářů,Svaz dobrovolných
hasičů,Místní SČČK,Myslivecké sdružení,Mikroregion Novobydžovsko,Spolek
pro obnovu venkova,Svaz měst a obcí <.>
<br> K příloze č.5
Obec Králíky neprovedla žádnou veřejnoprávní kontrolu <.>
<br>
<br>
V Králíkách dne 13.2.2012
<br>
<br> Vyhotovila: XXXXXXXX XXXXXXX schválil: XXXX XXXXX
Starosta obce