Středočeský kraj
<br> (Í)Í,)B(")R KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 098207/2016/KUSK Stejnopis č.2 Spisová značka: SZ_093367/2016/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce KRCHLEBY IČ 00236179
<br> za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Krchleby za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 01.12.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Krchleby Krchleby 166 286 01 Cáslav
<br> Dílčí přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Obec zastupovaly: Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXX - starostka
<br> XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraj ů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na rok 2016 - 2017 schválený zastupitelstvem obce 17.12.2014 Návrh rozpočtu.na rok 2016,zveřejněný v termínu 30.11.2015 - 16.12.2015 Schválený rozpočet.na rok 2016,schválený zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 v paragrafovém členění,sestaven schodkový,schodek kryt přebytky minulých let Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím.Oznámení o výši příspěvku na provoz příspěvkové organizace Základní školy a Mateřské školy v Krchlebech pro rok 2016 ze dne 16.12.2015 0 Rozpočet na rok 2016 příspěvkové organizace Základní školy a Mateřské školy v Krchlebech Rozpočtová opatření.1 - schválené zastupitelstvem obce dne 20.1.2016.2 - schválená zastupitelstvem obce dne 17.2.2016.3 - schválené zastupitelstvem obce dne 16.3.2016.4 - schválená zastupitelstvem obce dne 13.4.2016.5 - schválená zastupitelstvem obce dne 18.5.2016.6,7 - schválená zastupitelstvem obce dne 22.6.2016.8 - schválené zastupitelstvem obce dne 14.9.2016.9 - schválené zastupitelstvem obce dne 19.10.2016 Závěrečný účet 0 za rok 2015,projednaný a schválený zastupitelstvem obce dne 22.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad".Doložka o zveřejnění návrhu v termínu 2.6.2016 - 17.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.10.2016 ze dne 11.11.2016 Výkaz zisku a ztráty.k 31.10.2016 ze dne 1.12.2016
<br> O<
<br>.o O O.<.> O< O< O< O< O< (>< (><
<br> Rozvaha.k 31.10.2016 ze dne 21.11.2016 Příloha rozvahy.k 30.9.2016 ze dne 21.11.2016 Účtový rozvrh.platný pro účetní období 2016 Hlavní kniha.analytická za období 10/2016 ze dne 1.12.2016 Kniha došlých faktur.ze dne 30.11.2016 Faktura.dodavatelská č.: 130059 - 130153.odběratelská č.: 140003 - 140006 Bankovní výpis.: 29 - 49 běžného účtu ČS a.s.443540399/0800.: 21 - 35 běžného účtu ČNB 94-6316161/0710.: 10 běžného účtu ČMZRB a.s.2308700109/430.č.: 3 úvěrového účtu ČMZRB a.s.2004-1423-UV Účetní doklad o č.: 100029 - 100049,190080 Pokladní kniha (deník) 0 za období 05,10/2016.stop stav pokladní hotovosti k 1.12.2016 (8:25 hod.) shodný se zůstatkem v po...